—2013年12月23日在洪江区第二届人民代表大会第二次会议上

区财政局局长  吴祥深

各位代表：

受区管委委托，我向大会报告我区2013年执行情况和2014年财政预算，请予审议。

一、2013年财政预算执行情况

2013年，区财政坚持以科学发展观为指导，在区工委、区管委的正确领导及区人大工委的监督指导下，广大财税干部团结一心，求真务实，克难奋进，认真践行科学发展观，紧紧围绕“十二五”时期全区经济社会发展总体思路和年度财政收支目标，积极主动的争取上级财政的大力支持和帮助，努力挖掘财税增收潜力，适时调整优化支出结构，千方百计促进财政增收。确保了我区财政收入在受欧美债务危机及政策性减收等因素影响下仍实现了快速增长，顺利完成了全年财政各项目标任务。

（一）公共财政收支预算情况

1、公共财政预算收入情况

2013年，完成公共财政收入29702万元，为调整后收入预算（下同）的100.12%，比上年增长13.14%。其中：

（1）地方财政收入完成17509万元，为调整后预算的99.69%，比上年增长19.64%。

（2）上划中央收入完成10438万元，比上年增长6.19%。

（3）上划省级收入完成1755万元，比上年增长-1.79%。

全年完成上级补助收入49955万元，比上年增加7132万元，增长16.65%。

国债转贷收入1200万元。

上年结余为794万元。

公共财政收入加上级补助收入，国债转贷收入，上年结余，财政收入总计为69458万元。

2、公共财政预算支出情况

2013年全年公共财政支出为67668万元。上解支出为605万，债券还本支出490万元。

公共财政支出加上解支出，全年财政支出总计为68763万元。

收支相抵，年终滚存结余为695万元，收支平衡。

（二）政府性基金执行情况

1、政府性基金收入情况

2013年，完成政府性基金总收入21228万元,其中：

（1）本级征缴收入18192万元。其中，国有土地使用权出让收入占90.86%；

（2）上级补助收入3036万元；

（3）上年结余593万元。

2、政府性基金预算支出情况

2013年全年政府性基金总支出为18676万元，其中：政府性基金支出18612万元，政府性基金上解支出64万。

收支相抵，年终滚存结余为3145万元，其中结转下年支出2433万元，净结余712万元。

（三）2013年财政预算执行所做的主要工作

2013年，在区工委、区管委的正确领导和上级财政部门的指导下，我们牢固树立“聚财为国、理财为政、用财为民”的理念，开源节流，改革创新，各项工作都取得了显著成效。

1、千方百计保障地方政府正常运转。我区地域小，人口少，体制不顺，历史包袱沉重，财政收入规模极为有限，是典型的“吃饭型”财政。发展虽然重要，但和谐与稳定是压倒一切的大事，因此，我们始终把保障运转当作头等大事来抓，对内大力培植财源，加强收入征管，优化支出结构；对外不断克服体制障碍，多跑动、勤汇报，让省厅上至领导，下到各处室都充分了解洪江财政面临的特殊困难和问题，最大限度争取上级财政在政策和资金上的支持。2014年，我区争取上级调度资金累计51699万元，同比增加8184万元，增长18.81%。

2、勤征细管保障财政收入足额征收。针对税收行业化明显的特点，我们对房地产税收实行“先税后证”，对道路车辆税收实行“先税后检”，对重点工程税收实行“先税后拨”，对饮食娱乐税收实行“先税后票”，有力地促进了税收的保质保量征收，有效地减少和杜绝了税款流失。

3、合理调度保障全年收入均衡入库。由管委主要领导牵头，进行收入分析，建立了财政、国税、地税三个征收部门月调度会机制，有力加强了部门联动，使财政收入的分解更加科学化、明细化，做到“月月有任务，人人有担子”，使财政收入“以旬保月，以月保季，以季保年”的动态征管模式落到了实处，确保了均衡入库。

4、有保有压保障重点支出足额到位。全区累计完成公共财政预算支出67668万元，同比增支11490万元，增长20.45%。其中：与党政机关运转密切相关的一般公共服务支出完成10460万元，同比增长12%，与维护社会稳定密切关联的公共安全支出完成3160万元，同比增长21.73%；与人民群众生活相关的教育、医疗卫生、社会保障和就业、住房保障、三农、文化方面的支出累计完成47986万元，占总支出的70.91%，其中：教育支出11658万元，同比增长25.23%，文化体育与传媒支出完成1521万元，同比增长133.64%，社会保障和就业支出完成25419万元，同比增长39.43%，医疗卫生支出完成4137万元，同比增长34.06%，农林水事务支出完成3408万元，同比增长4.16%，住房保障支出完成1843万元，同比增长45.35%。但与此同时，我区“三公经费”却呈下降趋势。全年累计支出4596万元，同比减少507万元。

5、突出重点保障财源项目顺利推进。2013年，我局已拨付支持中小企业发展资金616万元，帮助我区企业发展生产，走出困境。在项目上，一方面我局会同企业及区直相关单位积极争取上级专项资金取得了较好成效。据统计，上级专项资金累计到位13613万元，同比增加1918万元，增长16.4%。另一方面我们建立了财政资金应急机制，积极合理有效调度财政资金，确保了重点工程、重大项目资金的拨付和使用。在本级财力十分紧缺的条件下，我局已累计拨付1.5亿元（其中基金1.2亿元）用于支持重点项目建设。

6、管理创新保障财政工作与时俱进。今年以来，我局按照上级财政部门要求，结合我区实际，实施了一系列财政改革并取得了显著成效。国库集中支付改革基本实现了“两个所有”，即涵盖所有财政性资金，覆盖所有使用财政性资金的127个单位；资金存放实现“两个集中”，财政资金向国库集中，向支付代理银行集中；资金缴拨实行“两个直达”，即收入直达国库或非税专户，支出直达商品和劳务供应者或用款单位。同时加大公务卡改革，强制推动公务卡消费，累计完成公务卡支付额436万元，同比增加374万元，增长603.23%。清理财政专户，实现了资金由“分散缴拨方式”向“直收直付方式”转变，由“多重账户分散管理”向“单一账户体系集中管理”转变，延长了资金监督链条，遏制了单位无计划用款和滞留、挤占、挪用资金行为。大力推进部门预算改革，按照“一个单位一本预算”的要求编制预算，我局准备在明年试行大财政预算与部门预算结合的预算管理模式，以达到预算管理更加科学化、精细化的目的。强化预算管理，出台了《洪江区财政预算追加管理办法》，强化了专项资金管理，规范资金拨付程序，加强资金使用的监督和追踪问效。财政投资评审工作初见成效，初步建立起了以洪江区工程预决算审查办公室为核心，多家社会中介造价咨询机构参与，在社会上聘用专家参与评审的评审工作机制。同时建立与审计部门联动机制，所有预算的评审，均由审计部门进行复审。重大工程的决算审核由审计、财政共同参加。这种改事后监督为提前介入的联动方式，有效地杜绝了违规审核等情况的出现，保证了评审质量。全年评审预决算项目235个，评审金额2.33亿，核减金额5958万，核减率25.6%，大大高于全省财评机构15%的平均核减率。政府采购工作今年累计采购798次，合同金额8755万元，累计节支1493万元，节支率14.57%。除此以外，我局的国有资产管理，财政信息化建设，财政监督及绩效评价工作均得到了省财政厅的表彰，已成为我局创新财政管理方式，进一步深化财政改革新的试验田。

二、2014年财政预算

(一)财政预算编制的指导思想

2014年，全区财政预算编制的指导思想：以党的十八届三中全会精神为指引，坚持稳中求进工作总基调，根据财税体制改革方向，以全口径预算和部门预算为基本手段，以完善办法和机制创新为保障，全面提升财政管理水平，促进经济结构调整和经济发展方式转变；大力优化支出结构，严格控制“三公”经费和会议费等一般性支出，着力保障民生和各项重点支出需要；坚持厉行节约，从严从紧编制预算；加强预算绩效管理，提高预算资金效益；落实预算信息公开要求，稳步推进预算公开，提高预算透明度。

(二)财政预算编制的原则

1、依法理财原则。依法编制财政收支预算，严格执行《预算法》和其他有关法律、法规的规定，严格按照规定的预算管理职责、预算编制程序、收支范围和内容，科学合理编制财政收支预算。

2、收支平衡原则。坚持量入为出、收支平衡，从严控制各项支出。预算编制既要体现实际需要，同时又要兼顾财力可能，做到综合平衡，不编赤字预算。

3、优化结构原则。根据各部门单位工作职责、事业发展目标和现有公共资源的配置情况，优化支出结构，区分轻重缓急，优先保证部门单位工资、津补贴发放和正常运转的基本支出及各项法定支出需要。

4、保障重点原则。按照“保工资、保运转、保民生、保重点”的支出原则安排各项财政支出，更加注重改善民生和保持社会和谐稳定，进一步加大以改善民生为重点的社会事业发展投入，让人民共享改革发展成果。

 (三)公共财政预算安排

1、公共财政收入预算安排

公共财政收入安排33266万元，比上年实际完成数29702万元，增长12%。地方财政收入安排19623万元，比上年实际完成数17509万元增长12.07%。

2、公共财政支出预算安排

经初步测算，2014年我区可用财力为43495万元，比上年的29853万元增加13642万元。

主要支出项目安排情况是：一般公共服务支出6784万元，国防支出34万元，公共安全支出3110万元，教育支出4767万元，科学技术支出88万元，文化体育与传媒支出532万元，社会保障和就业支出16137万元，医疗卫生支出3378万元；节能环保支出413万元；城乡社区事务支出1800万元，农林水事务支出984万元，交通运输支出507万元；资源勘探电力信息等事务支出685万元，商业服务业等事务支出613万元，国土资源气象等事务支出108万元；住房保障支出8万元，粮油物资管理事务支出381万元，偿债准备金支出2366万元，预备费800万元。

需要说明的是，由于年初预算财力有限，在支出安排中主要考虑了人员工资、单位基本运转、民生支出等方面，对落实教育、科技、计生等支出必须高于经常性财政收入增长的要求，我们会在细化预算编制时，视财力情况作出调整和安排。届时，我们将按照《预算法》的规定，报请区人大工委进行审议。

(四)2014年财政工作重点

1、加强财源建设，支持经济发展。充分发挥财税优惠政策和财政资金作用，支持优势产业加快发展。充分发挥财政资金引导作用，突出支持重点，创新投入机制，放大政策效应，完善工业园区发展规划，推进工业园区建设，促进优势产业集群发展，大力支持科技创新和节能减排。支持旅游资源整合开发，抓好政府投融资工作。

2、推进税制改革，强化收入征管。在国家建立完善事权与财权相匹配的体制机制过程中，地方税制体系的建立和完善还有一个过程，我们除了反映情况争取支持外，更重要的是要加强征管、堵塞漏洞、清缴欠税。要突出工作重点，加大税收征管力度和稽查力度，努力增加收入。

3、加强监管力度，严格非税管理。进一步强化措施，加强对非税收入征管力度，不断提高征管质量，从而有效增强政府宏观调控能力。

4、优化支出结构，保障重点民生。进一步优化支出结构，控制“三公”经费，压缩一般性支出，加大民生支出保障力度，特别要支持建设区域性教育、医疗、应急中心建设。稳定财政“三农”支出占比，引导并形成多元化的支农投入格局。确保教育、科技等法定支出增幅达到经常性财政收入增幅水平。

5、深化财政改革，创新管理方式。进一步细化部门预算编制，做好预算信息公开准备。建立和完善绩效评价体系，积极推进预算绩效管理。健全财政投资项目全程监管考核机制和评审体系，加强财政投资评审管理。深化国库集中支付改革，健全国库管理局职能，进一步加强国库资金管理。

6、加强财政监管，搞好专项检查。加大对民生资金、扶持企业发展资金、社会保障资金、重点项目建设资金等专项资金监管力度，认真开展专项资金使用管理检查工作。进一步加大政府采购力度，扩大评审范围提升财政管理效率。创新财政管理方法，提高财政管理水平。

7、加强财政队伍建设，增强财政软实力。一是贯彻落实中央八项规定和纠正“四风”工作精神，进一步转变工作作风，树立良好财政干部形象。二是狠抓制度建设，强化制度意识，切实提高执行力。三是开展廉政文化进机关活动，增强财政机关干部廉政勤政意识。四是创新干部培训工作，努力提高财政干部综合素质和业务本领。

各位代表，十八届三中全会后财税体制将迎来新一轮重大改革，给我区财政事业发展带来新的机遇与挑战。顺利完成2014年财政预算，对执行区工委、区管委决策部署，开展政府各项工作，保持经济财政稳步发展具有重要意义。我们将在区工委、区管委的坚强领导下，在区人大工委的监督和支持下，认真执行本次大会做出的决议，奋力拼搏，扎实工作，确保全年各项财政工作任务圆满完成，为洪江经济社会平稳较快发展作出新的贡献！

洪江区财政收支预算公开表.xls