关于洪江区2021年度本级财政预算调整方案

（草案）的报告

——2021年12月24日在区四届人大工委第一次会议上

洪江区管理委员会

主任、各位副主任、各位委员：

  受区管委委托，现将我区2021年财政预算调整方案（草案）报告如下，请予审议。

一、一般公共财政预算调整方案（草案）

（一）收入预算调整

1、地方财政收入由年初预算23145万元调整为23254万元，调增109万元。据测算地方财政收入年末预计能达到6%的增幅。

2、上级补助收入由年初预算66349万元调整为69145万元，调增2796万元。

3、一般债券收入由年初预算1600万元调整为2500万元，调增900万元。我区今年收到两批新增一般债券共计2500万元，根据省财政厅实际下达我区额度，按预算法要求纳入此次调整预算。

4、调入资金由年初预算19181万元调整为11100万元，调减8081万元。其中：政府性基金调入由年初预算13700万元调整为5400万元，调减8300万元，主要是由于土地征拆和开发成本增加，土地收益未达预期；其他调入资金由年初预算的1481万元调整为1500万元，调增19万元，全部为盘活财政专户存量资金；国有资本经营预算调入由年初预算的4000万元调整为4200万元，调增200万元。

5、调增上年结转1317万元。根据2021年5月省财政厅批复的2020年洪江区财政决算情况，确定我区上年结转1317万元，纳入调整预算。

综上1至5项，全区财政总收入由年初预算110275万元调整为107316万元，调减2959万元。

（二）支出预算调整

1、人员经费由年初预算31786万元调整为30619万元，调减1167万元。主要为离退休费和工资附加支出的结余。

2、运转支出3560万元，不做调整。

3、基本民生支出由年初预算8951万元调整为7650万元，调减1301万元。主要是：企业养老保险本级配套调减600万元；医保基金化债结余360万元；死亡抚恤、离休老干医疗费用和其他项目结余341万元。

4、政府性化债支出年初预算7432万元，不做调整。

5、政府重点工作经费由年初预算7151万元调整为5982万元，调减1169万元。主要为产业引导资金及非税安排支出的结余。

6、单位专项业务经费年初预算3119万元不作调整。

7、预备费年初预算1500万元不作调整。

8、非财力转移支付40000万元不做调整。

9、上解支出年初预算1851万元不作调整。

10、政府项目支出由年初预算4925万元调整为2702万元，调减2223万元。主要为部分项目的支出暂不在今年支付。

11、新增追加支出2901万元。由于年初预算财力不足，部分支出没有足额安排，且临时性、突发性支出较多，故此项增加2901万元。主要是:本级扶贫和低保配套增加220万元、2020年偿债资金增加1300万元、一般债券利息增加208万元、2019年企业奖补资金增加346万元、购房契税补贴增加80万元等。

综上1至11项，全区财政总支出由年初预算110275万元调整为107316万元，调减2959万元。

（三）收支平衡情况

    以上调整后，收支平衡。由于预算调整后到年底还有一段时间，以上数据还没有完全确定，支出决算数到年底还将会有一些变化，待决算数字确定后，再行汇报。

二、政府性基金预算调整方案（草案）

（一）收入预算调整

1、国有土地使用权出让收入由年初预算23700万元调整为56832万元，调增33132万元，主要是今年城投公司城东一塑厂、城南原洪瓷厂、城南党校等地块新增收入3亿余元。

2、城市基础设施配套收入由年初预算120万元调整为353万元，调增233万元。主要是今年市委巡查整改对高新区以前年度收入的追缴。

3、污水处理费收入由年初预算的240万元调整为362万元，调增122万元。主要是自来水公司补缴以前年度欠缴收入。

4、上年结余由年初预算的399万元调整为0万元，调减399万元。主要是2021年预算编制在12月初完成，与年底关账存在时间差，当时预计此项有结余，但在年底关账时已全部列支。

5、新增转移性债务转贷收入18900万元。今年省厅下达我区专项债券资金18900万元，列入调整预算。

综上1至5项，全区政府性基金收入由年初预算24459万元调整为76447万元，调增51988万元。

     （二） 支出预算调整

1、国有土地使用权出让收入安排的支出由年初预算9257万元调整为50559万元，调增41302万元。其中：征地和拆迁补偿支出调整为24492万元，调增15842万元；土地开发支出调整为25960万元，调增25460万元。主要是由于上年度土地返还款跨年度支付和土地储备项目的成本支出大幅增加。

2、根据基金收入以收定支的原则，将城市基础设施配套收入安排的支出由年初220万元调整为353万元，调增133万元，主要调增其他项据实计提的征收经费。

3、根据基金收入以收定支的原则，将污水处理费及对应专项债务收入安排的支出由年初预算492万元调整为362万元，调减130万元，污水处理设施建设和运营调整至一般公共预算支出。

4、债务付息支出由年初预算的790万元调整为873万元，调增83万元，主要是由于地方债务系统没有将2020年下半年应付利息统计进来（湘财债管﹝2021﹞1号）。

5、转移性支出由年初预算的13700万元调整为24300万元，调增10600万元，主要是债务转贷支出调增18900万元，调出资金调减8300万元。

综上1至5项，全区政府性基金支出由年初预算24459万元调整为76447万元，调增51988万元。

（三）收支平衡情况

政府性基金预算收入76447万元，减去政府性基金预算支出71047万元，调入一般公共预算5400万元，收支平衡。  

三、社会保险基金预算收支不做调整

四、国有资本经营预算调整方案（草案）

（一）收入预算调整

国有资本经营收入由年初预算4000万元调整为4200万元，主要是自来水厂股权转让收入预计增加200万元。

（二）支出预算调整

转移性支出由年初预算4000万元调整为4200万元，全部调入一般公共预算支出。

五、2021年地方政府新增债券安排情

2021年省财政厅下达我区政府债券额度共计21400万元，其中：新增一般债券2500万元，专项债券18900万元。截止到2021年我区政府债务总额为119173万

以上报告，请予审议。

附件：1.2021年洪江区一般公共财政预算调整表

2.2021年洪江区本级政府性基金预算调整表

3.2021年洪江区国有资本经营预算调整表