2022年度怀化市洪江区桂花园乡人民政府部门决算

目录

第一部分 怀化市洪江区桂花园乡人民政府单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 怀化市洪江区桂花园乡人民政府单位概况

一、部门职责

作为乡镇人民政府担负着党和国家的各项方针、政策、法律、法规以及上级政府的决议、决定在辖区内的贯彻落实。担负着本辖区内的社会管理、社会稳定、经济发展、公共服务及基层建设的职能。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。怀化市洪江区桂花园乡人民政府单位内设机构包括： 党政办、应急管理办、创卫办、社会事务综合服务中心、农业综合服务中心、政务服务中心、综合行政执法大队、退役军人服务站以及职能部门相关站所组成。。

（二）决算单位构成。怀化市洪江区桂花园乡人民政府单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：怀化市洪江区桂花园乡人民政府本级。

第二部分

部门决算表

(表格见附件)

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计1661.58万元。与上年相比，增加404.44万元，增长32.17%，主要是因为乡村振兴专项资金的增加导致。

2022年度支出总计1661.58万元。与上年相比，增加404.44万元，增长32.17%，主要是因为乡村振兴专项资金的增加导致。

二、收入决算情况说明

2022年度本年收入合计1661.58万元，其中：财政拨款收入1506.58万元，占90.67%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入155.00万元，占9.33%。

三、支出决算情况说明

2022年度本年支出合计1661.58万元，其中：基本支出681.22万元，占41.00%；项目支出980.37万元，占59.00%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计1506.58万元，与上年相比，增加413.27万元，增长37.80%，主要是因为乡村振兴专项资金的增加导致。

2022年度财政拨款支出总计1506.58万元，与上年相比，增加413.27万元，增长37.80%，主要是因为乡村振兴专项资金的增加导致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出1506.58万元，占本年支出合计的90.67%，与上年相比，财政拨款支出增加413.27万元，增长37.80%，主要是因为乡村振兴专项资金的增加导致。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出1506.44万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）582.23万元，占38.65%；科学技术支出（类）2万元，占0.13%；文化旅游体育与传媒支出（类）10.7万元，占0.71%；社会保障和就业支出（类）49.99万元，占3.32%；卫生健康支出（类）19.45万元，占1.29%；农林水支出（类）796.77万元，占52.89%；住房保障支出（类）27.29万元，占1.81%；灾害防治及应急管理支出（类）18.01万元，占1.20%；

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为488.19万元，支出决算数为1506.58万元，完成年初预算的340.36%，其中： 

1、一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大会议（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：人大会议费用支出是据实结算，在预算时无法估计其金额。

2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.43万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此类资金是偶然性收支，不是常年性收支，预算时无法估计。

3、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.03万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此类资金是偶然性收支，不是常年性收支，预算时无法估计。

4、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此类资金是偶然性收支，不是常年性收支，预算时无法估计。

5、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10.5万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此类资金是偶然性收支，不是常年性收支，预算时无法估计。

6、一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为392.71万元，支出决算为537.36万元，完成预算的136.83%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费及村级经费增加导致。

7、一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为26.9万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此类资金是偶然性收支，不是常年性收支，预算时无法估计。

8、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此类资金是偶然性收支，不是常年性收支，预算时无法估计。 

9、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此类资金是偶然性收支，不是常年性收支，预算时无法估计。 

10、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.19万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此类资金是偶然性收支，不是常年性收支，预算时无法估计。

11、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为9.54万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此类资金是偶然性收支，不是常年性收支，预算时无法估计。

12、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.97万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此类资金是偶然性收支，不是常年性收支，预算时无法估计。 

13、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.17万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此类资金是偶然性收支，不是常年性收支，预算时无法估计。

14、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为38.90万元，支出决算为38.9万元，完成预算的100.00%。决算数等于年初预算数的主要原因是：预算精准。

15、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为4.24万元，支出决算为4.49万元，完成预算的105.90%。决算数大于年初预算数的主要原因是：补发了遗属生活补助费。

16、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

年初预算为2.43万元，支出决算为2.43万元，完成预算的100.00%。决算数等于年初预算数的主要原因是：预算精准。

17、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此类资金是偶然性收支，不是常年性收支，预算时无法估计。 

18、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为19.45万元，支出决算为19.45万元，完成预算的100.00%。决算数等于年初预算数的主要原因是：预算精准。 

19、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.29万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此类资金是偶然性收支，不是常年性收支，预算时无法估计。

20、农林水支出（类）水利（款）防汛（项）。

年初预算为1.80万元，支出决算为2.3万元，完成预算的127.78%。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加预算。

21、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为268.78万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此类资金是偶然性收支，不是常年性收支，预算时无法估计。

22、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）生产发展（项）。

年初预算为0万元，支出决算为403.5万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此类资金是偶然性收支，不是常年性收支，预算时无法估计。

23、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为72.86万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此类资金是偶然性收支，不是常年性收支，预算时无法估计。

24、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为29.05万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此类资金是偶然性收支，不是常年性收支，预算时无法估计。

25、农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为15万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此类资金是偶然性收支，不是常年性收支，预算时无法估计。 

26、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为27.76万元，支出决算为27.29万元，完成预算的98.31%。决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调整导致。 

27、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害救灾补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为18.01万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此类资金是偶然性收支，不是常年性收支，预算时无法估计。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出639.38万元，其中：人员经费521.70万元，占基本支出的81.59%主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费117.68万元，占基本支出的18.41%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为7.50万元，支出决算为6.39万元，完成预算的85.20%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比，决算数为0万元的主要原因是2022年无此项开支。

公务接待费支出预算为1.50万元，支出决算为1.31万元，完成预算的87.33%，与上年相比增加1.31万元，增加主要原因是迎接周边乡镇人居环境整治工作学习接待用餐。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比，与上年相比持平，持平主要原因是没有购车。

公务用车运行维护费支出预算为6.00万元，支出决算为5.08万元，完成预算的84.67%，与上年相比减少0.62万元，减少主要原因是费用开支控制节约所致。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.31万元，占20.50%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算5.08万元，占79.50%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,支出0万元。

2、公务接待费支出决算为1.31万元，主要是全年共接待来访团组15个、来宾142人次，主要是接待周边乡镇人居环境整治学习发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为5.08万元，其中：公务用车购置费0万元，怀化市洪江区桂花园乡人民政府更新公务用车3辆。公务用车运行维护费5.08万元，主要是公车加油及维修保养支出，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2022年度政府性基金预算财政拨款收入0.15万元；年初结转和结余0万元；支出0.15万元，其中基本支出0万元，项目支出0.15万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出117.68万元，比上年决算数增加51.91万元，增加78.93%。主要原因是：乡镇中心工作的增加导致费用增加。

十、一般性支出情况

2022年本部门开支会议费0万元，用于召开乡镇事业编制人员培训及村级农业发展培训会议，人数86人，内容为乡镇事业编制人员培训及村级农业发展培训；开支培训费1.54万元，用于开展乡镇事业编制人员培训及村级农业发展培训，人数86人，内容为乡镇事业编制人员培训及村级农业发展培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事等，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额199.23万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出199.23万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额199.23万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额199.23万元，占政府采购支出总额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的百分比无法计算，原因是政府采购货物支出金额为0万元，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比无法计算，原因是政府采购工程支出金额为0万元，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比无法计算，原因是政府采购服务支出金额为0万元。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是小轿车，用于下村开展工作；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

一、部门整体支出管理及使用情况

  1、基本支出情况 2022年，基本支出，财政拨款收入488.19万元，经费支出392.71万元，2022年财务总支出436.09万元，其中工资福利支出402.1万元，商品服务支出29.75万元，对个人和家庭的补助4.24万元。

2、项目支出情况 我乡严格按照专款专用原则使用专项资金。

二、国有资本经营预算支出情况 本年度我单位无此支出。

三、社会保险基金预算支出情况 本年度我单位无此支出。

四、部门整体支出绩效情况： 2022年乡领导班子带领全乡干部职工切实履行了部门各项职能职责，较好的完成了绩效目标。严格按照区财政要求，积极稳妥有序的开展财政预决算编制、执行监督、非税收入征缴、国有资产处置、国库集中支付等一系列财政改革工作，根据2022年部门整体支出状况的概述及和分析。

二、经济效益评价

1、本单位预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，2022年我乡运行经费当年一般公共预算拨款488.19万元。

2、预算执行方面。2022年度财政拨款支出年初预算数为329.71万元，支出决算数为329.71万元，完成年初预算的100%，支出总额控制在预算总额以内。

3、预算管理方面。资金管理需要进一步强化，预算管理总体有效，但任需要进一步加强。

4、单位财务内控方面，通过内控会议的召开和培训，让单位人员充分认识到内部控制体系建设工作的重要性，贯彻落实内控规范，内控建设指导意见等文件精神，深入开展教育学习，宣传引导，进一步加强单位财务内部控制管理制度。

5、政府采购执行率:执行率100%。 

6、在资金管理方面,我单位根据国家有关财经法律法规和实际,制定了一系列的财务管理制度。

7、在资金使用合规性方面,我单位按照国家财经法规和本单位财务管理制度规定上严格控制和监督。

三、效率性评价和有效性评价 年初预算安排的基本支出保障了单位的日常运转，体现了区管委对乡镇工作的关心支持。本单位遵守各项财务制度，严格按照资金的性质及使用范围，确保资金使用的合理合规，专款专用。

（二）存在的问题及原因分析

1.预算缺乏前瞻性，资金安排工作不到位。在预算安排上主管性较强，部分数据依靠往年历史数据，没有经过认真的数据分析，导致预测的数据缺乏前瞻性与科学性。

2.在资产管理的过程中，很少对固定资产的使用效益进行分析论证。

第四部分 名词解释

1、财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。

2、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

3、机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

4、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

5、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

7、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

8、使用非财政拨款结余：指事业单位使用非财政拨款结余（原事业基金）弥补当年收支差额的数额。

9．年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

10、结余分配：指事业单位按规定对非财政拨款结余资金提取的专用基金、缴纳的所得税和转入非财政拨款结余等。

11、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

12、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

13、项目支出：指在为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

14、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

15、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16、对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

17、“三公”经费：指单位用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

第五部分 附件