2023年度洪江区政府决算公开说明

目录

第一部分2023年预算执行情况

一、一般公共预算收入完成情况

二、政府性基金预算收支决算情况

三、社会保险基金预算收支决算情况

四、国有资本经营预算收支决算情况

五、地方政府性债务情况

六、落实区人大决议决定情况

第二部分2023年度总决算公开表

一、一般公共预算收入决算录入表

二、一般公共预算支出决算功能分类录入表

三、一般公共预算(基本)支出预算经济分类录入表

四、一般公共预算(基本)支出决算经济分类录入表

五、一般公共预算转移性收支决算录入表

六、一般公共预算收入预算变动情况录入表

七、一般公共预算支出预算变动及结余、结转情况录入表

八、政府性基金预算收入决算录入表

九、政府性基金预算支出决算功能分类录入表

十、政府性基金预算收支及结余情况录入表

十一、政府性基金预算转移性收支决算录入表

十二、政府性基金预算收入预算变动情况录入表

十三、政府性基金预算支出预算变动情况录入表

十四、国有资本经营预算收支决算录入表

十五、国有资本经营预算转移性收支决算录入表

十六、社会保险基金预算收支及结余情况录入表

十七、地方政府债务余额情况录入表

十八、地方政府专项债务分项目余额情况录入表

十九、乡镇一般公共预算收支决算录入表

二十、乡镇政府性基金预算收支决算录入表

二十一、乡镇国有资本经营预算收支决算录入表

二十二、基本数字录入表

二十三、相关指标录入表

第三部分2023年转移支付情况的说明 

第四部分2023年一般公共预算“三公”经费决算情况说明

第五部分2023年预算绩效工作开展情况说明

 

第一部分2023年预算执行情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神开局之年，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻党的二十大和二十届一中、二中全会精神，在区工委、区管委坚强领导和区人大监督指导下，锚定“三高四新”美好蓝图，加力提效实施积极财政政策，统筹发展和安全，较好完成了全年目标任务，财政收支运行平稳，决算情况总体较好。

一、一般公共预算执行情况

1、一般公共预算收入完成情况

2023年,全区地方一般公共预算收入完成33622万元，同比增长8.62%，其中，地方税收完成23814万元，同比增长9.66%，占地方一般公共预算收入的70.83%；非税收入完成9808万元，同比增长6.18%，占地方一般公共预算收入的29.17%。

拉动地方税收增幅较大的税种分别为：增值税8494万元，同比增长40.26%；房产税1964万元，同比增长201.69%；印花税386万元，同比增长26.14%。

2、支出完成情况

财政部门积极筹措资金，加快预算执行进度，强化重点领域保障，为全区经济社会平稳运行提供了有力支撑。2023年，全区完成一般公共预算支出114757万元，同比增加3239万元，增长2.9%。

主要支出科目如下：

（1）一般公共服务支出15,278万元，同比增长9.03%；

（2）国防支出2万元，同比下降96.23%；

（3）公共安全支出4,641万元，同比增长1.58%；

（4）教育支出11,337万元，同比增长3.91%；

（5）科学技术支出2,833万元，同比增长0.39%；

（6）文化体育与传媒支出3,192万元，同比下降23.32%；

（7）社会保障和就业支出20,532万元，同比增长1.45%；

（8）卫生健康支出8,716万元，同比下降6.88%；

（9）节能环保支出4,171万元，同比增长57.99%；

（10）城乡社区支出5,749万元，同比下降25.38%；

（11）农林水支出13,579万元，同比增长7.90%；

（12）交通运输支出4,466万元，同比下降15.35%；

（13）资源勘探电力信息等支出1,524万元，同比增长32.87%；

（14）商业服务业等支出611万元，同比增长53.13%；

（15）金融支出13万元，同比下降56.67%；

（16）自然资源海洋气象等支出1,855万元，同比增长0.60%；

（17）住房保障支出11,192万元，同比增长19.18%；

（18）粮油物资储备事务支出132万元，同比下降59.26%；

（19）灾害防治及应急管理支出1688万元，同比增长32.91%；

（20）其他支出189万元，同比增长24.34%；

（21）债务付息支出3,057万元，同比增长16.32%。

3、收支平衡情况

2023年，全区地方一般公共预算收入完成33622万元，上级补助收入完成72987万元，债券转贷收入完成25215万元(再融资债券23075万元，新增债券2140万元)，调入资金完成11337万元，上年结余981万元，收入合计144142万元。全区一般公共预算支出完成114757万元，专项上解支出2995万元，债务还本支出23077万元，支出合计140829万元。收支相抵后，实现全年收支平衡，结余结转3313万元（全部为指标结转）。

4、调整预算执行情况

2023年，预算调整后收入118300万元，财政决算收入144142万元，超预算调整数25842万元。其中，债券转贷收入超预算调整数23075万元，主要是再融资债券未纳入调整预算；调入资金超预算调整数4742万元；上级补助收入差预算调整数2013万元。

二、政府性基金预算收支决算情况

2023年，政府性基金本级收入完成18219万元，其中：国有土地使用权出让收入完成17135万元；上级补助收入完成775万元；地方政府专项债务转贷收入完成10000万元；政府性基金上年结余结转5380万元；调入资金59002万元，政府性基金收入合计93376万元。政府性基金本级支出完成84747万元；上解支出6万元；调出资金243万元；债务还本支出5500万元，政府性基金支出合计90496万元。收支相抵后，年终结余结转2880万元（其中：专项债券结余1820万元）。

三、社会保险基金预算收支决算情况

2023年，社会保险基金收入完成12905万元，其中：社会保险基金保险费收入4805万元，利息收入12万元，财政补贴收入8052万元，转移收入36万元。社会保险基金支出完成12235万元，当年收支结余670万元，累计结余3577万元。

四、国有资本经营预算收支决算情况

2023年，国有资本经营预算收入完成4595万元，上级补助收入20万元，上年结余结转4万元，国有资本经营预算收入合计4619万元；国有资本经营预算支出完成25万元；调出资金4594万元，国有资本经营预算支出合计4619万元，年末无结余。

五、地方政府性债务情况

2023年，我区新增债券6640万元，其中一般债券2140万元；专项债券4500万元。年底政府性债务余额220918万元，其中：政府债务145809万元，隐性债务69865万元，关注类债务5244万元，全年债务率为128.19%，较上年下降38.1个百分点。

六、落实区人大决议决定情况

2023年，我们全面贯彻区工委、区管委的决策部署，认真落实洪江区第四届人民代表大会第二次会议关于2023年预算草案的决议、审查报告，千方百计克服困难，大力落实积极财政政策，优化财政支出结构，充分发挥财政职能，各项工作稳步推进。

（一）强化资金统筹，全力惠民生促发展。一是全力保障民生投入。攻坚克难，积极筹措资金保障民生，全年民生支出82934万元，为一般公共预算支出的72.27%。二是着力办好人民教育。安排1530万元用于一中北校区（徐特立项目）土地回购；投入1048万元用于各类硬件教育设施建设和改善办学条件。三是加力支持乡村振兴。实施乡村振兴项目建设79个，全年支出3692万元；做好惠民惠农补贴“一卡通”发放工作，累计发放惠民惠农补贴资金3676余万元，惠及农户9221余户次，受益人口达77823余人次。四是聚力污染防治攻坚。坚决扛起生态文明建设的政治责任，夯实我区生态基础，持续加大投入，全年拨付环境污染治理及生态保护与修复资金3365万元。

（二）强化财源培植，助力企业纾困解难。充分发挥积极财政政策的助力作用，进一步完善减税降费机制，不折不扣落实中央留抵退税政策，全年留抵退税1986万元；积极争取中小企业发展专项、湖南制造强省、安全生产、商贸流通等项目资金1000余万元；积极推进“潇湘财银贷”工作，全年为园区19家企业累计放款6145万元；拨付中小企业发展等各类奖补资金5200万元用于夯实培育区内骨干税源企业。

（三）加强债务管控，防范化解债务风险。一是编制防范化解地方债务风险总体方案及分领域方案。根据省市相关要求，按照“确保今明两年不暴雷，兼顾2028年全面完成化债任务”的原则，从源头上防范法定债务风险。对隐性债务严格按照十年化债计划安排，做好债务还本付息测算工作，实行动态监控，精准掌握债务数据，通过大力压缩一般性支出、加大财政支持化债、政银对接、“三资”清理等方式，全力化解政府性债务。二是多方筹集资金，及时偿还到期债务。严格按照化解债务的工作方案筹措化债资金，把政府隐性债务部分应付工程款转为银行债务，全力配合平台公司，加大和金融机构的衔接力度，全力化解关注类债务，平滑到期债务，缓释风险。2023年全面完成化债任务，化解隐性债务12567万元，未出现债务逾期情况。三是完善债务监控机制，杜绝新增隐性债务。常态化监测预警债务风险，按照“全面梳理、消化刚兑、一债两策、动态调度”总体要求，编制债务到期分月明细表每月对近6个月到期债务进行滚动梳理，列出债务风险点，及时调度化解债务风险。严格落实政府举债终身问责和债务问题倒查机制，杜绝新增隐性债务。

（四）深化财政改革，提升财政管理能力。一是全面推进预算管理一体化改革。将预算编制及执行、会计核算、资产、绩效、政府采购等业务融入预算管理一体化平台，确保预算管理标准化、科学化、精细化。二是持续深化财源税收综合治理机制改革。发挥治税平台综合调控功能，严防跑、冒、滴、漏，确保应收尽收。三是规范政府采购监督管理程序。全区政府采购计划备案项目61个，共8373万元，同比增长5%，节约财政性资金371万元；电子卖场完成订单2828笔，交易总额7319万元。四是稳步开展财政投资评审工作。按照“马上就办”的要求，建立绿色通道，在保证质量的前提下，实行限时审结制度。2023年，共评审各类政府性投资项目63个，送审金额29621万元，审定金额23911万元，审减金额5710万元，综合核减率达到19.3%。五是大力推进国有“三资”清查盘活工作。全面清理筛查各类国有资产资源，积极有效盘活政府性存量资产资源，形成了清查处置任务清单，因事因物采取“用、售、租、融”等多种方式有序盘活。全年共清理资产185项，办理产权证168本。全年实现“三资”盘活总收益98247万元。

2023年，区财政结合区人大工委和有关方面意见建议，落实审计整改要求，坚持问题导向、目标导向，持续规范财政管理，锐意推进财税改革。一是从严落实“过紧日子”的要求。严格执行中央、省、市“过紧日子”相关规定，大力压减一般性支出，暂停非重点、非刚性支出，全年压减支出1059万元。二是扎实推进预决算公开。加大政府预决算公开力度，扩大部门预决算公开范围，细化预决算公开内容，提升公开及时性、完整性、规范性。三是加大结转结余统筹力度。严格执行存量资金清理规定，对部门基本支出、“三公”经费、结转一年以上的项目支出等财政拨款，以及沉淀闲置、低效无效的单位资金全部收回财政，统筹用于保障民生重点支出需要。

第二部分2023年度总决算公开表

(见附件）

第三部分2023年转移支付情况的说明

2023年，收到上级补助资金72987万元，较上年增加7989万元，增长12.29%，具体情况如下：

返还性收入1444万元，与上年保持一致。其中：所得税基数返还收入339万元，成品油价格和税费改革税收返还收入254万元，增值税税收返还收入2388万元，消费税税收返还收入1万元，增值税“五五分享”税收返还收入-1247万元，其他税收返还-291万元。

一般性转移支付收入52799万元，比上年减少404万元，下降22.64%。其中：

1、均衡性转移支付收入16428万元，较上年增加1170万元，增长7.67%；

2、县级基本财力保障机制奖补资金收入2988万元，较上年增加256万元，增长9.37%；

3、结算补助收入1992万元，较上年增加822万元，增长70.26%；

4、企业事业单位划转补助收入23万元，较上年持平；

5、产粮(油)大县奖励资金收入10万元，较上年持平；

6、重点生态功能区转移支付收入3,400万元，较上年增加420万元，增长14.09%；

6、固定数额补助收入2802万元，较上年持平；

7、革命老区转移支付收入140万元，与上年持平；

8、巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入3304万元，较上年增加3304万元；

9、具有明确投向的一般公共服务共同财政事权转移支付收入、外交共同财政事权转移支付收入、国防共同财政事权转移支付收入、公共安全共同财政事权转移支付收入、教育共同财政事权转移支付收入、科学技术共同财政事权转移支付收入、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入、医疗卫生共同财政事权转移支付收入、节能环保共同财政事权转移支付收入、城乡社区共同财政事权转移支付收入农林水共同财政事权转移支付收入、交通运输共同财政事权转移支付收入、资源勘探工业信息等共同财政事权转移支付收入、商业服务业等共同财政事权转移支付收入、金融共同财政事权转移支付收入、自然资源海洋气象等共同财政事权转移支付收入、住房保障共同财政事权转移支付收入、粮油物资储备共同财政事权转移支付收入、灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入、其他共同财政事权转移支付收入，收入总计15752万元，较上年15045万元增加707万元，增长4.70%；

10、增值税留抵退税转移支付收入507万元，较上年减少698万元，减少57.93%；

11、其他退税减税降费转移支付收入114万元，较上年减少320万元，减少73.73%；

12、其他一般性转移支付收入5339万元，较上年减少309万元，减少5.47%。

专项转移支付收入18744万元，较上年10351万元增加8393万元，增长81.08%。其中：

1、一般公共服务586万元，较上年减少303万元，下降34.08%；

2、国防2万元，较上年减少98万元，减少98.00%；

3、公共安全42万元，较上年增加8万元，增长23.53%；

4、教育241万元，较上年增加21万元，增长9.55%；

5、科学技术170万元，较上年减少237万元，下降58.23%；

6、文化旅游体育与传媒252万元，较上年增加74万元，增长41.57%；

7、社会保障和就业216万元，较上年增加30万元，增长16.13%；

8、卫生健康421万元，较上年减少700万元，减少62.44%；

9、节能环保7411万元，较上年增加5758万元，增长348.34%；

10、城乡社区1729万元，较上年增加1664万元，增长2560%；

11、农林水3,050万元，较增加839万元，增长37.95%；

12、交通运输618万元，较上年增加795万元；

13、资源勘探信息等815万元，较上年增加145万元，增长21.64%；

14、商业服务业等480万元，较上年增加335万元，增长231.03%；

15、其他收入140万元，较上年增加140万元；

16、住房保障2360万元，较上年增加322万元，增长15.80%；

17、粮油物资储备1万元，与上年持平；

18、灾害防治及应急管理210万元，较上年减少300万元，减少58.82%。

第四部分2023年一般公共预算“三公”经费决算情况说明

1、一般公共预算“三公”经费增减变化情况（与预算对比）

2023年度洪江区“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算合计为443.71万元，决算合计为380.23元，执行率为85.69%。公务接待费预算为169.97万元，决算为146.79万元，执行率为86.36%；因公出国（境）费预算为0万元，决算为0万元；公务用车购置及运行费预算小计为273.74万元，决算小计为233.44万元，执行率为85.28%，其中：公务用车运行维护费预算为233.74万元，决算为202.6万元，执行率为86.68%，公务用车购置预算为40.00万元，决算为30.84万元，执行率为77.10%。

2、一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明

2023年度洪江区“三公”经费一般公共预算财政拨款支出380.23万元，与上年同口径对比减少100.71万元，下降20.94%。

因公出国（境）费0万元，与上年持平，全年因公出国（境）团组数0个，出国（境）费人次0人。

公务用车购置及运行费233.44万元，较上年减少101.18万元，下降30.24%。其中：公务用车购置费30.84万元，较上年减少95.81万元，下降75.65%，2023年公务用车购置数1辆，公务用车运行维护费202.60万元，较上年减少5.36万元，下降2.58%。

公务接待费146.79万元，较上年增加0.47万元，增长0.32%，全年累计发生公务接待批次1665次，接待人数11958人。

第五部分2023年预算绩效工作开展情况说明

深入开展绩效管理提升年行动，把支持打好发展六仗相关政策、重大投资项目等作为预算绩效管理重点。2023年，对区内97家单位设置了整体绩效评价目标，对15个政府专项债券项目进行事前绩效评估，涉及金额151280万元；对区城乡居民基本养老保险基金、3614厂地块土壤污染防治修复工程设计施工总包（EPC）等11个重点支出项目开展绩效评价，涉及金额11492万元。同时对横岩乡中心小学整体支出进行重点绩效评价。从评价结果来看，大部分专项资金执行情况较好，也有部分专项在政策目标实现、项目执行进度、资金使用管理等方面存在问题。我们已督促相关部门对问题进行整改。