怀化市洪江区审计局

2026年部门预算公开说明

目 录

第一部分2026年部门预算公开说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

（一）收入预算

（二）支出预算

四、一般公共预算拨款支出

（一）基本支出

（二）项目支出

五、政府性基金预算支出

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

（二）“三公”经费预算

（三）一般性支出情况

（四）政府采购情况

（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况

（六）预算绩效目标说明

七、名词解释

第二部分 2026年部门预算表

第一部分 部门预算公开说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

1、主管全区审计工作。负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对中央和省委、省人民政府、市人民政府、区工委和区管委有关重大政策措施贯落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2、贯彻执行中央关于审计工作的方针、政策和法律法规，拟订我区审计政策，制定审计业务规章制度并监督执行。制定并组织实施全区专业领域审计工作规划。参与起草审计财政经济相关地方性法规、规章草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3、向区工委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向区管理委员会主任提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区管理委员会委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区工委、区管委报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市审计局、区工委区管委通报审计情况和审计结果。

4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定： ⑴中央和省委、省人民政府、市委市政府、区工委区管委有关重大政策措施贯彻落实情况； ⑵区级预算执行情况和其他财政收支，区直各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支； ⑶区管委预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央和省级、市财政转移支付资金； ⑷使用区财政资金的事业单位和社会团体的财务收支； ⑸区管委投资和以区管委投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况； ⑹自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况； ⑺区属国有企业和金融机构、区属资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债损益情况；区属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益；我区驻外非经营性机构的财务收支； ⑻有关社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金资金的财务收支； ⑼国际组织和外国政府授助、贷款项目； ⑽法律法规规定的其他事项。

5、按规定对区管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6、组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7、负责审计署、审计厅、市审计局授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

8、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区管委裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

9、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

10、指导和推广信息技术在全区审计系统的应用。

11、完成区工委、区管委交办的其他任务。

12、职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全区审计工作统筹，明晰本级审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

（二）机构设置

怀化市洪江区审计局内设机构7个，分别是办公室、法规审理股 、财政金融审计股、经济责任审计室、固定资产投资审计股、行政事业和企业审计股、重大项目与政策跟踪审计。

二、部门预算单位构成

纳入2026年怀化市洪江区审计局部门预算编制范围包括：怀化市洪江区审计局本级。

三、部门收支总体情况

2026年部门预算仅包括本级预算。收入包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金；支出包括保机关基本运行的经费以及归口管理专项经费。

（一）收入预算：2026年本部门收入预算242.55万元，其中，一般公共预算收入242.55万元，政府性基金预算收入0万元，国有资本经营预算收入0万元，纳入专户管理的非税收入0万元，上级财政补助0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级单位补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。收入较上年减少5.89万元，主要原因是严格执行过紧日子方针,压缩基本及项目支出。

（二）支出预算：2026年本部门支出预算242.55万元，其中，一般公共服务支出197.95万元，社会保障和就业支出23.19万元，卫生健康支出9.26万元，住房保障支出12.15万元。支出较上年减少5.89万元，主要原因是严格执行过紧日子方针,压缩基本及项目支出。

四、一般公共预算支出情况

2026年本部门一般公共预算支出242.55万元，其中，一般公共服务支出197.95万元，占81.61%，社会保障和就业支出23.19万元，占9.56%，卫生健康支出9.26万元，占3.82%，住房保障支出12.15万元，占5.01%。具体安排情况如下： 

（一）基本支出：2026年本部门基本支出预算数218万元，占总支出的比重为89.88%，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。其中，人员经费189.26万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费28.74万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）项目支出：2026年本部门项目支出预算24.55万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。行政运行支出0.55万元，主要用于办公经费及水电费开支；审计业务支出24万元，主要用于办公费、印刷费、邮电费、差旅费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费。

五、政府性基金预算支出

本部门无政府性基金安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费：2026年本部门机关运行经费28.74万元，比上年预算减少1.8万元，下降5.89%，主要原因是严格执行厉行节约政策，零基预算按序支出。

（二）“三公”经费预算：2026年本部门“三公”经费预算数为0万元，其中，公务接待费0万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费0万元。2026年“三公”经费预算较上年持平，主要原因是严控三公经费，非必要不接待。

（三）一般性支出情况：本部门会议费预算0万元，拟召开0场会议，人数0人，内容为无；本部门培训费预算0万元，拟开展0场培训，人数0人，内容为无；拟举办0场节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

（四）政府采购情况：2026年本部门政府采购预算总额0.55万元，其中，货物类采购预算0.55万元；工程类采购预算0万元；服务类采购预算0万元。

（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况：截至2025年12月底，本部门共有公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。今年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

（六）预算绩效目标说明：本部门所有支出实行绩效目标管理，其中：纳入2026年部门整体支出绩效目标的金额为242.55万元，基本支出218万元，单位项目支出24.55万元。具体绩效目标详见报表。

七、名词解释

1、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、机关运行经费：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。

第二部分2026年部门预算表

1、收支总表

2、收入总表

3、支出总表

4、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）

5、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）

6、财政拨款收支总表

7、一般公共预算支出表

8、一般公共预算基本支出表

9、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)

10、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)

11、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)

12、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）

13、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）

14、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)

15、一般公共预算“三公”经费支出表

16、政府性基金预算支出表

17、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）

18、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）

19、国有资本经营预算表

20、财政专户管理资金预算支出表

21、专项资金预算汇总表

22、项目支出绩效目标表

23、部门整体支出绩效目标表

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。