| 洪江区部门整体支出绩效评价指标 |
| 一级指标 |
二级指标 |
分值 |
三级指标 |
分值 |
评价标准 |
备注 |
得分 |
| 投 入 |
预算配置 |
20 |
财政供养人员控制率 |
3 |
以100%为标准。在职人员控制率≤100%，计3分；每超过一个百分点扣0.2分，扣完为止。 |
在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政部门年度决算编制数为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。 |
3 |
| “三公经费”变动率 |
4 |
“三公经费”变动率≤0,计4分；“三公经费”＞0，每超过一个百分点扣0.4分，扣完为止。 |
“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。“三公经费”：指政府部门人员因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的消费。 |
4 |
| “三公经费”管理 |
4 |
1、招待费用明确招待标准和招待人数2分，2、制定“三公经费”管理办法，2分，每少一项扣1分，扣完为止。 |
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4 |
| 重点支出安排率 |
4 |
重点支出安排率≥90%，计4分；90%-80%（含），计3分；80%-70%（含），计2分；70%-60%（含），计1分，低于60%不得分。 |
重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%.重点项目支出：指区绩效办确定的为民办实事和部门重点工程与重点工作支出。项目总支出：部门（单位）年度预算安排的项目支出总额。 |
2 |
| 非税收入管理 |
2 |
①实行收支两条线，1分；②未发生截留、坐支或转移，1分。以上每发现一次违规现象扣1分，扣完为止。 |
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2 |
| 非税收入完成率 |
3 |
以100%为标准，每少一个百分点，扣0.1分，扣完为止。 |
非税收入完成率=（2016年度非税实际收入完成数/2016年度非税收入预算数）×100%，有减免因素的，以非税局确定的为准。 |
3 |
| 过 程 |
预算执行 |
12 |
预算调整率 |
2 |
预算调整率=0，计2分；0-20%（含），计1分；大于20%不得分。 |
预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。预算调整数：部门（单位）在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策，发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。 |
2 |
| 预算完成率 |
2 |
完成率<1，计2分，完成率=1，计1分，完成率>1，不得分。 |
预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。预算完成数：部门（单位）本年度实际完成的预算数；预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）预算数。 |
1 |
| 资金结余 |
3 |
结余超过10%（不含），3分；结余在0-10%（含）的，2分；结余为0的，1分；本年超支不得分。 |
本项结余不含未完工项目资金的结转数。 |
2 |
| “三公经费”控制率 |
3 |
单位有“三公经费”预算，1分；‚以100%为标准。三公经费控制率≤100%，计2分；每超过一个百分点扣0.2分，扣完为止。 |
“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。 |
3 |
| 政府采购执行率 |
2 |
以100%为标准。政府采购执行率=100%，计2分；每少一个百分点扣0.3分，扣完为止。 |
政府采购执行率=（实际实行政府采购金额/应实行政府采购金额）×100%。 |
2 |
| 过 程 |
预算管理 |
28 |
管理制度健全性 |
10 |
①已制定预算资金管理办法，内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，3分；②会计人员持证上岗，1分；③会计人员、机构按规定设置，1分；④会计基础工作健全，1分；⑤会计档案符合规定要求，1分；⑥项目管理规范（包括项目立项、申报、招投标、制度建立、按时完工等），3分，每发现少一项扣1分，扣完为止。 |
|
8 |
| 资金使用合规性 |
11 |
①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金（开支）拨付有完整的审批程序和手续；③支出符合部门预算批复的用途；④资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出、随意借用、大额现金支付等情况。⑤重大财务事项经由集体研究决策；⑥专项资金做到专款专用；⑦原始凭证的取得真实有效；⑧无超范围、超预算开支。以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。 |
部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。 |
7 |
| 会计资料报送情况 |
2 |
按区财政相关要求，及时报送预算编制表、会计报表、部门决算及其他资料，2分 |
|
2 |
| 预决算信息公开性和完善性 |
5 |
①按规定内容公开预决算信息，1分；②按规定时限公开预决算信息，1分；③基础数据信息和会计信息资料真实，1分；④基础数据信息和会计信息资料完整，1分；⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。 |
预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 |
4 |
| 资产管理 |
21 |
管理制度健全性 |
3 |
①已制定资产管理制度，1.5分；②相关资产管理制度得到有效执行，1.5分。 |
部门（单位）为加强资产管理，规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整、用以反映和考核部门（单位）资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况 |
3 |
| 资产管理安全性 |
14 |
①资产保存完整；②资产配置合理；③资产处置规范；④资产账务管理合规，账实帐卡相符；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴；⑥清查盘点：每年至少清查盘点一次；⑦产权明晰，权证齐全；⑧按标准购置固定资产。以上情况每出现一例不符合有关要求的扣1分，扣完为止。 |
部门（单位）的资产是否保存完整，使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门（单位）资产安全运行情况。 |
14 |
| 固定资产利用率 |
4 |
每低于100%一个百分点扣0.4分，扣完为止。 |
固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100% |
3 |
| 产 出 |
职责履行 |
6 |
重点工作完成率 |
3 |
该项得分=重点工作完成率×3 |
重点工作完成率=（重点工作完成数/交办或下达数）×100%。重点工作：指区绩效办确定的为民办实事和部门重点工程与重点工作。 |
3 |
| 重点工作质量达标率 |
3 |
质量达标率达到100%，计3分；每低一个百分点扣0.5分，扣完为止。 |
工作质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）×100%.质量达标实际工作数：年度部门（单位）实际完成为民办实事和部门重点工程与重点工作数中，质量达到绩效标准值的工作任务数量。 |
3 |
| 效 果 |
履职效益 |
13 |
经济效益 |
10 |
此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选择地进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。建议各部门（单位）根据各自职能及年度所完成主要的工作，汇总提炼部门整体支出绩效评价指标。 |
84 |
| 社会效益 |
| 生态效益 |
| 社会公众或服务对象满意度 |
3 |
90%（含）以上计3分；80%（含）-90%，计2分；70%（含）-80%，计1分；低于70%计0分。 |
社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门，群体或个人，一般采取社会调查的方式。 |
2 |
| 合计 |
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湘公网安备 43120202000051号
