2021年度部门决算分析报告撰写提纲

（基层单位版）

 

一、单位基本情况

（一）主要职能

1、承担组织领导和协调全县统计工作，确保统计数据真实、准确、及时的责任。负责监测国民经济和社会发展态势，承担预测预警和信息引导的责任。

2、依据国家有关法律、法规，拟订全县统计工作规范性文件、统计改革和统计现代化建设规划以及全县统计调查计划；指导、监督检查各乡镇、县直各部门的统计工作；监督检查统计法律、法规在全县范围内的实施情况。

3、建立健全国民经济核算体系，组织实施国民经济核算制度和投入产出调查，核算全县国内生产总值，汇编国民经济核算资料。

4、组织实施人口、经济、农业等重大国情国力普查，汇总、整理和提供有关国情国力方面的统计数据。

（二）、机构情况，包括当年变动情况及原因。

统计局作为一级部门预算单位，纳入2020年部门预算编制范围的二级部门预算单位包括：计算站；普查中心；调查队。

统计局作为一级部门预算单位，内设办公室；综合和国民经济核算统计股；农业和固定资产投资统计股；工业和能源统计股；商贸和服务业统计股5个股室。

（三）人员情况，包括当年变动情况及原因。

统计局本年度公务员编制5人，事业编7人，退休人员5名。

二、当年取得的主要事业成效。

（一）.主要经济指标完成情况

预计全年全区实现地区生产总值44.2元，可比增长8.5%；规模以上工业增加值增长10.5%；固定资产投资增长15%；社会消费品零售总额15.2亿元，增长16%；城镇居民人均可支配收入26505元，增长8.5%；农村居民人均可支配收入14580元，增长10.5%。

（二）.扎实完成各项统计任务

1.加强统计法治建设。一是加强制度建设，提升依法治统意识。今年我局按照全区重点工作责任任务的要求，针对所承担的多项常规统计和监测业务进行了分解，实施“目标化、责任化、规范化”的“三化”管理模式，明确分管领导及统计专业人员工作任务及完成时限。建立健全违规干预统计工作记录制度、统计执法检查“双随机、一公开”抽查制度、邀请兄弟县市区局进行统计联合执法，有力促进了防范和惩治统计造假、弄虚作假等违法行为。二是加强统计法治学习。利用主题党日等，由单位主要负责人带领全体干部职工深入学习宣传习近平总书记全面依法治国新理念新思想新战略和《统计法》《统计法实施条例》《关于深化统计管理体制改革提高统计数据真实性的意见》《统计违纪违法责任人处分处理建议办法》《防范和惩治统计造假、弄虚作假督察工作规定》、新《行政处罚法》等法律法规，切实发挥示范带头作用。三是认真开展统计数据质量核查和执法检查。对我区纳入联网直报的工业、商贸服务业、投资、建筑等“四上”行业企业集中开展数据核查工作，提高企事业单位负责人及统计人员规范开展统计工作和依法统计意识，为统计数据的真实性奠定了坚实的基础。加强第七次全国人口普查数据发布工作。2020年洪江区第七次全国人口普查工作，在区工委、区管委和市人普办的大力指导支持下，顺利完成了机构组建、宣传发动、业务培训、电子地图绘制、清查摸底、入户登记、职业编码、复查验收、质量抽查等阶段性工作任务。“两员”劳务补助经费全部发放到位。严格按照上级审批发布要求，向全社会公开《洪江区第七次全国人口普查公报》。加强统计常规监测、调查工作。及时召开2020年统计年报及2021年定期报表培训班，安排部署各项报表任务；加强对基层企业上报数据的评估、审核力度，每月认真做好“企业一套表平台”数据催报、审核、验收工作，确保了统计报表及抽样调查数据质量；每季度完成对规模以下工业企业、建筑业小微企业、规模以下服务业企业、小微企业固定资产投资、规模以下企业创新、限额以下批发零售住宿餐饮企业开展“四下”企业抽样调查工作。

2.加强统计宣传服务。一是全面提高统计优质服务水平。今年以来，我局坚持“专业数据一月一解读、经济形势一季一分析、重要工作一事一要情”原则，认真开展数据解读、分析、预警、预测，快速反应经济运行态势、特点，为区工委、区管委决策和调度提供科学的参考依据。截至目前，我局共撰写经济运行情况分析10余篇，编印月度《主要经济指标手册》和《统计年鉴》等。二是结合统计工作实际，积极开展“法律进机关、企业、社区”活动，强化普法宣传工作，通过提供法律书籍和宣传等，积极宣传宪法。

（三）不断提升机关自身建设

1.认真落实党建工作责任制。一是为进一步推进我局党建工作标准化规范化，局党组按照年初制定《统计局2021年党建工作计划》，书记带头研究、部署、推进党建工作，党组班子成员严格落实“一岗双责”主体责任，使党建工作在促进业务、转变作风、提高素质上发挥了积极的作用。二是认真落实“三会一课”制度，按期召开支部委员会、党员大会、主题党日。三是认真落实意识形态工作责任制。将意识形态工作列入局重点工作内容，定期召开意识形态工作专题会议，季度分析研判会议，并与统计业务工作有机结合，做到同部署、同落实、同检查、同考核。

2.认真抓好思想政治理论学习。一是严格落实党组中心度理论学习制度，坚持以个人自学、集体学习、专题学习、集体交流研讨等学习模式，按计划推进学习。二是利用局务会议深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，引导干部职工不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”；三是充分利用学习强国、网络干部学院等学习教育平台，定期督促学习，营造良好的学习氛围。

3.积极开展党风廉政警示教育。进一步落实党风廉政建设“两个责任”和统计行风建设责任制，签订党风廉政建设目标责任书，强化责任分工，将党风廉政建设工作落地落实。组织党员干部观看廉政警示教育片，开展主题党日活动，教育全局党员干部树牢“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，自觉抵制各种诱惑，永葆廉洁本色。

4.认真开展下基层志愿服务活动。积极参加社区共建，将精神文明志愿服务活动与党员志愿服务活动相结合，定期组织党员干部到社区报到，认真开展各项志愿服务活动；结合文明城区创建工作，组织全体党员干部职工积极参加文明交通执勤、志愿服务活动。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

单位年初收入预算安排169.8万元，支出年初预算169.8万元，与上年对比有所增加，变动原因为增加了人口普查项目经费。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本持平，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比。分析“三公”经费实物量情况，例如公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。动用上年结转用于三公经费的情况与原因。

（2）会议费支出情况：无

（3）培训费支出情况：无

（4）其他对单位影响较大的支出情况。无

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。无

4.财政拨款收入、支出分析。

根据报表项目分析财政拨款收入、支出情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

5.非财政拨款收入分析。

本单位无非财政拨款收入。

（三）年末结转和结余情况。

1．根据报表项目分财政拨款结转结余和非财政拨款结转结余分析年末结转结余总体情况。按照资金来源、资金性质分析，特别是项目经费结转和结余情况。

2．消化结转和结余的对策。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

本年度资产增加，原因为增加领导班子，购买了办公电脑及桌椅。、本单位为无负债单位。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

已按要求完成。

2.        概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

已按要求完成。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

无

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

本单位本年度按照上级部门要求完成了绩效目标、决算报表等工作。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

本单位决算及绩效全部由上级闭门编审后公开至门户网。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

 

无

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

 

行政事业单位财务分析指标

 

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

 

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

 

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%