一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

(一)、贯彻执行上级人力资源和社会保障方针政策、法律法规和决策部，对全区人力资源和社会保障工作进行综合管理、协调服务。

(二)、实施人力资源市场发展规划和人力资源流动政策负责全区机关、企事业单位有关人员的流动调配工作;建立统一规范的人力资源市场，促进人力资源合理流动、有效配量。

（三)、负责促进就业工作，完善就业公共服务体系，落实就业援助制度，统筹建立面向城乡劳动者的职业培训制度，牵头落实高校毕业生就业政策，会同有关部门拟定技能人才农村实用人才培养激励措施。

(四)、贯彻执行城乡社会保险政策，落实机关企事业单位基本养老保险政策。

(五)、负责全区就业，失业、社会保险基金预测预警和信息引导，实施预防、调解、控制，保持就业形势稳定和社会保险基金总体收支平衡。

(六)、负责全区事业单位工资收入和福利分配综合管理贯彻执行国家工资和福利政策;建立企事业单位工资正常增长和支付保障机制;监督国有企业收入分配政策执行情况和全区工资发放政策的执行情况;承办全区事业单位工作人员及机关工人员工资审批工作;负责区直事业单位工作人员因工(公)伤致残鉴定及应享受待遇的审批工作

(七)、会同有关部门指导事业单位的制度改革;监督落实事业单位人员管理政策;参与人才管理工作;综合管理全区专业技术人员和专业技术队伍建设工作;综合管理全区专业技术人员和机关事业单位工勤人员的培训和继续教育工作;对口管理专业技术人员的职称工作。

(八)、统筹实施劳动、人事争议调解仲裁制度。牵头落实劳动关系政策，完善劳动关系协调机制、监督实施职工工作时间、休息休假和假祟制度，监督落实消除非法俍用童工政策和女工、未成年工的特殊劳动保护政策;组织实施劳动监察，协调劳动者维权工作，依法查处重大案件。

(九)、会同有关部门推动农民工相关政策的落实，协调解决重点、难点问题，维护农民工合法权益。

(十)、承担区绩效评估与为民办实事考核办公室日常作，具体组织实施区直和中央、省、市驻区有关单位绩效评估和市、区重点民生实事考核，会同有关部门组织实施国家省、市级荣誉制度和政府表彰奖励制度，承担审核上报国家省、市人民政府表彰奖励相关工作，指导和协调全区政府奖励工作，审核以区管委名义实施的奖励项目。

(十一)、承办区工委、区管委交办的其他事项。

(十ニ)、有关职责分工，与区教育局的有关职责分工。高校毕业生离校前的就业指导和服务工作，由教育部门负责高校毕业生离校后的就业指导和服务工作，由人力资源和社会保障局负责。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

怀化市洪江区人力资源和社会保障局为正科级全额拨款行政单位。由局机关和二级事业机构构成。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

核定编制21人，其中：行政编12人，实有10人，参公4人，实有2人 ，事业编 13人，实有12人，机关后勤编1人，实有1人，离退休人员17人，现有车辆0台。

（二）当年取得的主要事业成效。

1.开展人社链式服务工作，推动洪江区文旅产业和工业企业高质量发展，建设怀化人社驿站洪江古商城站、园区站，将人社工作前置、服务前移，常态化，零距离，解决群众和企业关于人社工作急难愁盼的问题，充分运用人社就业创业政策，及时跟踪就业创业成效。

2.9月和10月成功举办了怀化市“建设国际陆港城 争做国际陆港人”秋季和冬季招聘系列活动。以现场招聘会+“直播带岗”形式，实现用工企业和求职者精准对接，全市48家优质企业带来商业、制造、服务等领域共1900余个就业岗位。

3.创建文旅行业“顾成芳技能大师工作室”，对我区的民宿旅游、非遗、文创商品进行挖掘、开发、推广。依托国家甲级旅游民宿“徽州会馆·曾府酒店”的运行模式，开展民宿产业创业孵化，对民宿创业者进行创业孵化跟踪陪跑，助力民宿创业者良性发展，并为民宿创业者提供民宿创意、管理运营、技能人才推荐。

4.加大高素质技能人才培养力度，今年来，全方位加大政策宣传力度，实现区、乡、村三级联动，根据市场需求，对脱贫劳动力、就业困难人员、城镇登记失业人员、企业职工等各类群众的培训意愿进行摸底，分析报名群众家庭住址等基本情况，组织开展技能进社区、技能进农村、技能进企业的“技能三进”活动，将市场需求的技能培训以定制班的方式送到了百姓家门口，进行手把手、一对一培训，让群众掌握了一技之长，增强了就业创业能力。同时鼓励各类企业开展精准化和针对性的岗位技能提升培训，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，进一步加大新生代农民工职业技能培训力度。

概述单位工作开展情况及主要事业成效。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

1.年初收入预算安排620.17万元，比上年的534.10万元增加86.07万元，同比增加13.88 %。

2.年初支出预算安排620.17万元，比上年的534.10万元增加86.07万元，同比增加13.88 %。

包括单位收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因(可用柱形图或折线图)。

（二）收入支出预算执行情况。

（1）当年预算总收入执行618.17万元，比上年的532.10万元，增加86.07万元，同比增加13.92%，比年初预算数的620.17万元，减少2 万元，调整率0.32 %,主要原因为：严格执行过紧日子方针 。

（2）当年预算总支出执行618.17万元，比上年的532.10万元，增加86.07万元，同比增加13.92%，比年初预算数的620.17万元，减少2 万元，调整率0.32 %,主要原因为：严格执行过紧日子方针 。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

主要原因为：严格执行过紧日子方针 。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

全年总收入618.17万元

① 一般公共预算财政拨款555.19万元，占总收入的89.81 % 。

② 政府性基金预算拨款0万元，占总收入的0 % 。

③ 国有资本经营预算拨款0万元，占总收入的0 % 。

④ 事业收入预算拨款0万元，占总收入的0 % 。

⑤ 事业单位经营预算拨款0万元，占总收入的0 % 。

⑥ 其他收入预算拨款62.98万元，占总收入的10.19% 。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。

① 当年预算总收入执行618.17万元，比上年的532.10万元，增加86.07万元，同比增加13.92%，比年初预算数的620.17万元，减少2 万元，调整率0.32 %,主要原因为：严格执行过紧日子方针 。

② 当年预算总支出执行618.17万元，比上年的532.10万元，增加86.07万元，同比增加13.92%，比年初预算数的620.17万元，减少2 万元，调整率0.32 %,主要原因为：严格执行过紧日子方针 。

③ 

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：“三公”经费年初预算数7万元，实际支出6.59万元，比上年的2.29万元，增加4.3万元，同比增加187.77%，其中：

① 因公出国（境）费0万元，比上年的 0万元，增长0 万元，同比增长0%.

② 公务用车购置及运行维护费0万元，比上年的0万元，减少0万元，同比减少0%   。

③ 公务接待费6.59万元，比上年的2.29万元，增长4.3万元，同比增长187.77%.

可进行上下年对比、预决算对比。分析“三公”经费实物量情况，例如公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。动用上年结转用于三公经费的情况与原因。

（2）会议费支出情况：会议费支出0万元，比上年的 0万元，减   0  万元，同比减少 0  %,主要原因为：规范经济分类无会议费支出。可进行上下年对比,人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

（3）培训费支出情况：培训费支出0.51万元，比上年的 0.46万元，增加005万元,同比增加10.87%，主要原因为：网络培训人员增加。可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

（4）其他对单位影响较大的支出情况。

无

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

无

4.财政拨款收入、支出分析。

根据报表项目分析财政拨款收入、支出情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

5.非财政拨款收入分析。

根据报表项目分析非财政拨款收入情况，按照事业收入、经营收入和其他收入等分析具体构成和特点。

（三）年末结转和结余情况。

1．根据报表项目分财政拨款结转结余和非财政拨款结转结余分析年末结转结余总体情况。按照资金来源、资金性质分析，分别分析基本支出、项目支出结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

本年度按收付实现制无结余

2．消化结转和结余的对策。

无

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。

无

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

本年度圆满完成年初制定绩效目标。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况。

本年度圆满完成年初制定整体支出绩效目标。

（如有）。

注：个别单位如在报送决算时尚未完成绩效评价工作的，可不在报告中说明。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

根据《洪江区财政局关于印发<洪江工贸财政局2023年财政重点绩效评价实施方案>的通知》的有关要求，我单位2023年整体支出绩效评价总得分为95.2分，绩效评价等级为“优”，在项目实施及管理过程中存在着一些问题。

在绩效评价过程中发现，管理制度不健全，部分项目缺乏监管制度。针对该问题我单位在今后的工作中将根据《洪江区专项资金管理办法》以及各项目实际情况完善管理制度，特别是监督制度，加强监督管理，防止出现造假、套取补贴资金的行为，保障专项资金安全。同时完善后续项目跟踪与资金使用效果的管理措施和控制手段，确保专项资金真正发挥效益。

项目实施过程中还存在着部分制度执行不到位，个别补贴对象不够准确的问题。其中，针对审核存在个别遗漏的问题，我单位准备实行“双层审核，严格把关”的方针，在初次审核的基础上，选出精熟业务流程的人员进行二次审核，做到落实标准，不重不漏，对存档材料开展不定期自查，责任落实到个人。

在预算绩效管理业务能力方面，还存在着不熟悉预算绩效管理业务，自评表编制不够科学、合理的问题。针对该问题我单位将组织相关人员认真学习深刻领会绩效管理和相关文件精神，各业务负责人要树立绩效意识、目标意识、责任意识，并建立相关预算绩效管理制度，完善绩效目标管理内容，切实提高绩效目标管理水平和相关知识的应用能力。加强业务部门和财务部门沟通的及时性，保障信息准确，为单位今后做好绩效目标编制与绩效自评工作创造更好的条件。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

2023年度，我单位加强组织领导，树立责任意识，进一步健全完善财务管理制度，强化财务审批和内部控制管理，严格部门预算执行力度，及时清理往来资金，提高资金使用效益，同时按照《政府会计制度》规范会计日常核算行为。

单位严格按照绩效管理有关规定，开展绩效目标编制、绩效监控及绩效评价等工作，确保绩效监控全覆盖，不断提升绩效自评管理，在绩效跟踪和评价过程中，对填报内容严格把关，确保证明材料客观详实，评价数据科学准确。
    单位全面贯彻落实党的二十大精神，按照财政部门决算工作要求，着力优化决算编报、审核、公开等工作措施，强化决算反映和促进功能，适应预算管理一体化系统变化，及时完成部门年度决算报表的编制工作，严格决算编审，做到收支真实、数字准确、内容完整、报送及时。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

2023年，我单位按照年度预算绩效工作要点和工作计划，通过部署开展事前绩效评估、绩效目标填报、绩效自评、事中绩效监控、实施重点项目和部门整体支出绩效评价，开展行业绩效指标和标准体系建设，完善绩效评价制度，多层次开展绩效培训，稳步推进预算绩效管理工作，初步构建了全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，取得了阶段性的成效。为提高预算绩效信息的透明度，在政府门户网站决算公开中统一公开自评工作开展情况和项目绩效目标完成情况，稳步推动了绩效信息向社会公开。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。

2.对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。

3.对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。

1.完善会计核算体系。部门决算编制应以支出性质和经济分类为主导，建立涵盖一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的部门会计核算科目体系，确保决算编制符合要求和公开信息体例。

2.统一会计核算和决算列报口径。相关部门应统一会计核算和决算列报口径，避免财政存量资金会计核算及决算列报方式的多样性导致的信息失真。

3.改进决算管理模式。部门应不断创新和完善决算审核方式和流程，减少财务审计过程，提高决算的便利性和可操作性，简化财务管理流程。

4.提升财务管理能力。部门应加强财务管理人员的培训和专业素质建设，完善决算管理能力培训体系，提高财务管理水平和决策能力。

5.加强内部沟通协作。部门应与其他部门保持良好沟通与协调，加强与社会组织和监管机构的合作，共同推动决算管理的实施。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

 

行政事业单位财务分析指标

 

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

 

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

 

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%