一般公共预算财政拨款支出决算表

     部门：   怀化市生态环境局洪江区分局                                                                                                                 公开05表

                                                                                                               单位：万元

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计902.26万元。与上年相比，减少37.65万元，减少4.17%，主要是节能环保支出中污染防治等项目资金比上年减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计902.26万元，其中：财政拨款收入243.26万元，占26.98%；其他收入658.8万元，占73.02%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计902.26万元，其中：基本支出341.84万元，占37.88%；项目支出560.42万元，占62.12%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计243.46万元，与上年相比，减少18.04万元，减少7.41%，主要是;一是因为2021年归区级预、决算，2023年单位上收纳入市级预算，区财政支出部分人员经费和项目资金共计560.42万元，在决算表中作其他收入科目，未计入财政拨款支出，二是因为节能环保支出中污染防治等项目资金比上年减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出243.46万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少18.04万元，减少7.41%，主要是：一是因为2021年归区级预、决算，2023年单位上收纳入市级预算，区财政支出部分人员经费和项目资金共计560.42万元，在决算表中作    其他收入科目，未计入财政拨款支出，二是因为节能环保支出中污染防治等项目资金比上年减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出243.46万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出207.72万元，占85.31%；社会保障和就业支出23.83万元，占9.79%;卫生健康支出11.91万元，占4.9%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为243.46万元，支出决算数为243.46万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务人大事务行政运行。

年初预算为231.63万元，支出决算为207.72万元，完成年初预算的89.67%，年初预算数的主要原因是：本年有增加退休人员。

2、社会保障和就业支出政事业单位养老支出机关事业单位基本养老保险缴费支出。

年初预算为26.29万元，支出决算为23.83万元，完成年初预算的90.06%，年初预算数的主要原因是：本年有增加退休人员。

3、卫生健康支出行政事业单位医疗行政单位医疗。

年初预算为13.97万元，支出决算为11.91万元，完成年初预算的85.25%，年初预算数的主要原因是：本年有增加退休人员。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出243.46万元，其中：

人员经费210.26万元，占基本支出的86.36%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他工资福利支出。

公用经费33.2万元，占基本支出的13.64%，主要包括办公费、印刷费、出差费、电费、水费、劳务费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为2.78万元，支出决算为2.78万元，完成预算的100%，其中：

因公出国费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与年初预算数一致，与上年决算数相比一致。

公务接待费支出预算为0.8万元，支出决算为0.8万元，完成预算的100%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格控制接待标准和陪餐人数，与上年相比增加0.49万元，增加158%,增加主要原因是本年接待来访团组人次比上年增加。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，本年无公务车购置支出。

公务用车运行维护费支出预算1.92万元，支出决算1.92万元，完成预算的100%，与上年相比增减0万元，增减0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.8万元，占100%,因公出国费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算1.92万元，占100%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国团组0个，累计0人次，与年初预算数一致，与上年决算数一致。

2、公务接待费支出决算为0.8万元，全年共接待来访团组10个、来宾69人次，主要是环境执法检查、问题督察、工作调研、业务学习交流、环境监测等方面发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为1.92万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费1.92万元，主要是监测车、执法车运行时支出的汽油费、维修费、过路过桥费和车辆保险。截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

 2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

2023年本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算说明

国有资本经营预算预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是国有资本经营无收入。

十、机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出33.2万元，比年初预算数减少8.3万元，降低20%。主要原因是：严格执行开支范围和标准，压缩开支，厉行节约，继续减少机关运行经费支出。

十一、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元，开支培训费0万元，本年未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，开支0万元。

十二、政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额41.87万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出41.87万元。授予中小企业合同金额41.87万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是监测用车；单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备1台。

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

 （一） 部门整体支出绩效情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度整体支出全面开展了绩效自评（绩效评价报告见附件）

第四部分

名词解释

1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的使用基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

10.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

11.基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）

15、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出

16.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房管理费、办公用车运行维护费以及其他费用。

18.政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

第五部分

附件

           怀化市生态环境局洪江区分局整体支出绩效自评报告

2023年度，怀化市生态环境局洪江区分局坚持以执行预算为中心，以节约费用为重点，抓好单位财务管理工作，现就2023年整体、项目支出绩效自评如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况

人员情况：怀化市生态环境局洪江区分局现有编制数28个(其中行政编6个，全额事业编22个），实有在职人数20人，退休人员17人，实有人数与编制数相差8人。

机构设置：为怀化市生态环境局派出机构，有内设机构4个，为：办公室、环保督察协调股、行政审批股（法制宣传股）、污染防治股。下设生态环境综合行政执法大队，实行“局队合一”体制（事业编制8个）；下设生态环境监测站，为我局所属正股级公益一类事业单位（事业编制14个）。年末有车辆2台，其中：公务执法用车1台，监测车1台。

主要职责是：⑴贯彻执行国家生态环境基本制度。会同同级有关部门拟订生态环境保护规划、规范、制度，经批准的组织实施；会同同级有关部门编制并监督实施重点区域、流域、饮用水水源地生态环境规划和水功能区划。

⑵负责统筹协调和监督管理生态环境保护局工作。组织协调环境污染事故和生态破坏事件的调查处理，指导协调突发生态环境事件的应急、预警工作，参与实施生态环境损害赔偿制度。

⑶负责监督管理减排目标的落实。组织制度并监督实施本辖区污染物排放总量控制计划及相关措施。

⑷负责环境污染防治的监督管理。组织拟订本辖区大气、水、土壤、噪声、光、恶臭、固体废物、废弃化学品、危险废物、机动车等的污染防治管理制度并监督实施。

⑸指导协调和监督生态保护修复工作。监督管理对生态环境有影响的自然资源开发利用活动、重要生态环境建设和生态破坏恢复工作；指导协调和监督各类自然保护地的生态环境保护工作。

⑹负责核与辐射安全的监督管理。牵头核安全工作协调机制有关工作，参与核事故应急处理，监督管理核设施、核技术应用、电磁辐射、伴有放射性矿产资源开发利用活动中的污染防治。

⑺负责生态环境准入的监督管理。组织实施生态环境准入清单；按规定审批或审查开发建设区域、规划、项目环境影响评价文件。

⑻负责协调配合做好中央和省生态环境保护督察相关工作。组织实施生态环境执法监测、应急监测、环境质量监测、污染源监测。

⑼协调配合做好中央和省生态环境保护督察相关工作。指导、协调、督促生态环境保护督察反馈问题整改工作室；对同级有关部门贯彻落实生态环境保护决策部署情况、对生态环境保护督察反馈问题整改扁平中、对“党政同责”“一岗双责”落实落实情况进行督查督办，对贯彻落实不到位、整改不力的提请问责。

⑽统一负责生态环境保护综合行政执法。组织开展生态环境保护执法检查活动，查处生态环境违法问题。                      

⑾组织指导和协调生态环境宣传教育工作。推动社会组织和公众参与生态环境保护；开展生态环境科技工作，组织生态环境重大科学研究和技术工程示范。

（12）完成市生态环境局和县市区委、区政府交办的其他工作。

重点工作计划：（1）宣传生态文明理念；（2）打好污染防治攻坚战；（3）做好全县县域生态环境质量及农村环境质量监测；（4）强化执法监管，确保全县环境安全；（5）强化管理，扎实推进党风廉政建设。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

1、市本级年初安排预算收入243.46万元，其中基本支出预算收入243.46万元（人员类经费210.26万元，公用经费33.2万元）。 基本支出主要内容是为保障机关日常工作发生的人员支出和公用经费支出，包含在职工作人员和退休人员。

2、区本级年初安排预算收入658.8万元，其中：基本支出预算收入658.8万元（人员类经费115.2万元，公用经费98.38万元），项目支出预算收入445.22万元，项目支出主要内容是完成特定的工作任务，主要围绕全县生态环境质量监测、农村环境质量监测服务和生态功能区考核工作进行安排，其中生态环境质量监测、基本能够保障怀化市生态环境局洪江区分局履行主要工作职责。

 二，部门整体支出管理及使用情况 

（一）基本支出

2023年基本支出243.46万元,占全年收入的100%，完成年初预算（市、区级）0%，主要为人员经费和公用经费，其中财政拨款收入 243.46万元，其他收入658.8万元。其中：工资性支出210.26万元,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、基本养老保险缴费、职业年金、职工基本医疗保险缴费、工伤保险、其他工资福利支出。商品和服务支出33.2万元，主要包括办公费、印刷费、出差费、电费、水费、维护费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品服务支出。对个人和家庭补助支出0万元，主要包括生活补助、奖励金、其他对个人和家庭补助。

“三公”经费财政拨款支出2.72万元，其中：公务接待费0.8万元，与上年相比增加0.49万元，增加158%,增加主要原因是本年接待来访团组人次比上年增加。公务用车运行维护费1.98万元，与上年相比增减0万元，增减0%。

（二）专项支出

2023年专项支出为445.22万元，占全年收入的49.34%。

1. 区本级项目支出180万元，占专项收入的40.42%，用于3614地块土壤污染防治治理修复工程。

2. 区本级项目支出25.22万元，占专项收入的5.66%。用于21年55号文件农村环境综合整治项目。

3. 区本级项目支出240万元，占专项收入的53.92%，用于久日21年第二批中央大气污染防治项目。

（三）资金管理使用情况：本单位认真履行部门“三定”方案确定的职责。没有存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。并按规定内容公开预、决算信息。根据我局专项资金管理办法对实施项目进行规范管理，制定了《怀化市生态环境局洪江区分局专项资金管理规定》，项目资金做到专款专用，无挤占、挪用、串用的现象。财务部门按照财政部门规定程序报批资金计划，由相关部门组织材料审核、调查、领导审查和财务支付审批程序拨付款项。按照程序追加（调整）预算。严格预算执行，规范支出预算，结合单位年度工作任务，科学合理支出，严格按照财政部门在一体化系统批复的科目、项目、金额执行预算。确保资金支出不突破预算。加强会计核算与监督，规范财务支出管理。“三公”经费较好地控制在预算数以内，对公务接待费严格控制接待标准及范围，对公务用车的使用、维修进行审批制度，确保资金使用规范性、安全性和有效性。

二、部门专项组织实施情况

一是严格遵照项目招投标管理办法，按规定分类实行招标，按照项目要求细化合同内容，组织项目实施，对项目施实过程严把项目质量关。二是严格数据审核，确保监测数据能真实完整的反映我县县域生态功能区环境质量现状及变化趋势，加强现场监测质量控制，保障监测数据的真、准、全，为环境管理及各种考核提供依据。三是发挥资金引导功能，发挥项目资金实效，争取效益最大化。

三、资产管理情况

1、进一步完善资产管理制度，年初做好固定资产购置预算，对固定资产做到事前、事中、事后的全方位管理，定期核实资产是否及时正确入账，账务是否与信息系统数据一致、是否做到账实、账账相符。

2、结合单位实际，加强内部控制，进一步完善内部控制制度，规范财务管理工作，明确岗位责任制，建立风险防范机制。

3、严格预算执行，规范支出预算，遵循先有预算、后有支出原则。

4、严肃财经纪律，维护财务纪律的严肃性，财务审核认真把好审核关。

五、部门整体支出绩效情况

由于年初预算安排及有目的地进行了预算调整，本单位积极履职、强化管理，圆满完成年初定的目标任务，反映良好，自评得分98分，各项工作具体成效主要表现在：

（一）强化宣传工作，着力营造生态环境保护舆论氛围，充  分利用“6.5”环境日、宪法宣传日等活动，发放宣传手册500余份，接待咨询群众200余人，加大了环境保护宣传力度。

（二）强化治理，我区2个监测断面全部达到Ⅱ级地表水标准，没有出现降类现象。污染防治治攻坚战“2023夏季攻势”共4项任务“夏季攻势”纳入考核的4大类4项任务也已全部完成销号，销号率100%。

（三）强化管理，扎实推进党风廉政建设，切实加强党风廉政建设，按照要求加强学习，增强廉洁自律意识，大力提高拒腐防变能力，持续推动抓党建促乡村振兴工作，选派驻村干部1人，全力助推川山村乡村振兴工作。   

六、存在的主要问题

一是不可预计的专项资金年初未能纳入预算，工作开展急需使用资金时，因没有纳入预算难以及时到位，致使项目实施受阻。二是项目管理制度建设、日常检查监管管理还有待加强完善。

七、改进措施和有关建议

进一步加强预算管理，结合单位实际编制科学、合理的年初预算，建议财政部门多开展部门整体绩效评价工作的业务工作培训，组织开展部门之间、单位之间的经验交流。

2024年9月20日