2023年度部门决算报表说明

（怀化市洪江区医疗保障局）

一、决算信息来源说明

本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。

（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。

（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。

二、决算编制基本情况

本单位为（怀化市洪江区医疗保障局）所属 一 级（按封面“单位预算级次”填列）预算单位，单位类型为 行政 单位（按封面“单位类型”填列），决算编报类型为单户表（按封面“报表小类”填列），按照政府会计准则会计制度填报决算数据（按封面“执行会计制度”填列）。

纳入本套决算编制范围的独立核算单位共　1个，比上年增减 0 个，分别是（如有，可附表反映本套决算包含编制单位清单，包括单位名称和性质）。

三、基础数据核对情况

（一）财政资金对账情况。

1．财政拨款核对情况。

（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入 345万元，财政部门拨款对账单 345万元，差额 0万元。对差额原因进行说明。

（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 0万元，财政部门拨款对账单 0万元，差额 0万元。对差额原因进行说明。

（3）单位本年度国有资本经营预算财政拨款收入 0万元，财政部门拨款对账单 0万元，差额 0万元。对差额原因进行说明。

2．其他需要说明的情况。

（二）与上年指标核对情况。

1．全口径、一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数核对相符；非财政拨款结余和专用结余本年年初数与上年年末数核对相符。

2．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因。

怀化市洪江区医疗保障局主要指标上下年变动情况说明表

3.资产信息中房屋、车辆本年年初数与上年年末数核对相符。

 四、报表审核情况

1．审核公式。

审核公式共提示0条。其中：

（1）表间公式共0条。  　 　　

（2）表内公式共0条。    　

2．审核模板。无提示内容。

五、决算数据其他需要说明的情况

1．“收入决算表”中无其他收入

2.年末结转结余为正数，当年无结余。

3．“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。项目支出决算明细表中“工资福利支出”43万元，是对项目临聘人员支付的基本工资及交纳的“五险一金”。

4.“三公”经费本年支出1.9万元，上年支出1.5万元，同比增长0.4万元。属增加项目运转连带增长的开支。

5.行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费本年支出19万元，上年支出73万元，同比下降73.43%，这是由于财政压缩经费开支，厉行节约的原因。

6.政府采购支出情况，包括采购类型、采购规模和授予中小企业合同金额等。全年没有发生政府采购

7.“收入支出决算总表”中如全年预算数大于年初预算数258万元，是由于年中收到上级指标性文件（上级专项资金补助），增加的项目支出。

8.中央单位财政拨款结转和结余情况（不属于中央单位）。

9.其他需要说明的问题。如中央单位驻外机构有关情况（不属于中央单位）。