网站支持IPv6

设为首页 加入收藏 无障碍浏览
当前位置: 首页 > 政务公开 > 财政资金 > 财政预决算

关于洪江区2019年财政决算(草案)和2020年上半年预算执行情况的报告

来源:洪江区财政局 发布时间:2020-11-03 16:08 【字体:


关于洪江区2019年财政决算(草案)和

2020年上半年预算执行情况的报告

——20201028日在区三届人大工委第二十三次会议上

怀化市洪江区管理委员会

主任、各位副主任、各位委员:

受区管委委托,我向大会报告关于2019年财政决算(草案)和2020年上半年预算执行情况,请予审议。并请各位列席人员提出意见。

一、2019年财政决算情况

(一)一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入完成情况

全区一般公共预算收入完成36360万元,同比增长0.53%,完成预算数的93.08%,其中:地方一般公共预算收入完成20794万元,同比增长6.64%,完成预算数的100.13%;上划省收入完成3284万元,同比下降0.91%;上划中央收入完成12282万元,同比下降8.04%;全口径税收收入累计完成30890万元,同比下降0.47%,占一般公共预算收入的84.96%;非税收入完成5470万元,同比增长6.57 %,占地方一般公共预算收入的26.31%

各主体税种分别完成:增值税5926万元,同比下降12.98%;企业所得税1726万元,同比增长9.66%;城市建设维护税1086万元,同比下降20.96%;土地增值税1331万元,同比增长2.94%;契税2955万元,同比增长126.78%

2.一般公共预算支出完成情况         

全区完成一般公共预算支出116730万元,同比减少868万元,下降0.74%。如剔除企业养老保险省级统筹因素的影响(20188-12月企业养老保险支出10711万元),全区一般公共预算同比增支9844万元,增长9.21%

主要支出科目如下:1)一般公共服务支出完成11272万元;(2)公共安全支出完成4092万元;(3)教育支出完成9524万元;(4)科学技术支出完成1998万元;(5)文化体育与传媒支出完成6032万元;(6)社会保障和就业支出完成39531万元;(7)医疗卫生与计划生育支出完成9120万元;(8)节能环保支出完成1758万元;(9)城乡社区事务支出完成4645万元;(10)农林水事务支出完成10069万元;(11)交通运输支出完成3325万元;(12)资源勘探电力信息等事务支出完成4865万元;(13)住房保障支出完成3225万元;(14)债务付息支出完成4495万元;(15)灾害防治及应急管理支出完成1263万元。

3.收支平衡情况

2019年,全区完成地方一般公共预算收入20794万元,上级补助收入完成86783万元;债券转贷收入完成5200万元(置换一般债券600万元,新增一般债券4600万元);调入资金完成7887万元(其中政府性基金调入4500万元,专户存量调入3387万元);上年结余2098万元;收入合计122762万元。全区一般公共预算支出完成116730万元;专项上解支出1816万元;债务还本支出894万元;支出合计119440万元。收支相抵,结余结转3322万元(全部为指标结转)。

按照预算法规定需要报告的其他重点事项:

上级补助收入情况:2019年上级转移支付资金86783万元,较上年增加1348万元,增长1.58%。一是返还性转移支付1468万元;二是一般性转移支付70483万元,较上年增加7489万元,主要是均衡性转移支付资金的增加;三是专项转移支付14832万元,较上年减少6141万元,主要是一次性项目的减少的及转移支付科目的调整(原住房保障、教育、文化旅游、卫生健康、节能环保等专项转移支付资金调整至一般性转移支付)。

预备费使用情况:2019年,预备费预算安排1000万元,实际支出1000万元,主要用于预算执行中难以预见的突发事件、上级政策要求以及部门新增的工作等支出。分项是:一般公共服务支出225万元,国防与公共安全支出90万元,教育支出7万元,科学技术支出11万元,文化体育与传媒支出73万元,社会保障和就业支出36万元,医疗卫生与计划生育支出80万元,节能环保支出106万元,城乡社区支出145万元,农林水支出104万元,交通运输支出52万元,资源勘探信息支出5万元,自然资源海洋气象等支出12万元,保障性住房支出1万元,粮油物资储备支出2万元,灾害防治及应急管理支出6万元,其他支出15万元,政府债务付息支出30万元。

债务情况:2019年,省核定我区地方债务限额为85280万元。截至2019年底,地方债务余额为85280万元,其中:一般债务为70789万元,专项债务为14491万元。2019年本级地方政府债券利息2491万元,已按规定纳入本级一般公共预算,并按时偿还到位。

“三公”经费支出情况:2019年,行政事业单位“三公”经费支出预算数为1083万元。实际支出477.94万元,同比下降8.57%。其中公务接待支出210.73万元,同比下降16.23%;公车购置及运行支出267.21万元,同比下降1.46%;公费出国支出0万元。

权责发生制列支情况:按照预算法和国务院有关规定,财政对指标已下达单位,单位尚未使用的资金在年末实行权责发生制核算,2019年权责发生制共计2862万元。

(二)政府性基金预算收支决算情况

2019年政府性基金收入完成11064万元;上级补助收入完成999万元;地方政府专项债务转贷收入完成6900万元;政府性基金上年结余结转2087万元,政府性基金收入合计21050万元。

政府性基金支出完成11704万元;上解支出8万元;调出资金4500万元(全部调入一般公共预算);政府性基金支出合计16212万元。

收支相抵后,年终结余结转4838万元。

(三)社会保险基金预算收支决算情况

社会保险基金收入完成87459万元(含省级统筹企业养老保险基金收入67508万元和市级统筹工伤保险收入926万元),其中:社会保险基金保险费收入18652万元,利息收入96万元,财政补贴收入31387万元,其他收入824万元,转移收入37万元,上级补助收入36463万元。基金支出总计88208万元,当年收支结余-749万元,累计结余14753万元。

(四)国有资本经营预算收支决算情况

2019年国有资本经营预算实际未发生收支。

2019年,财政部门认真执行区人大的各项决议,充分吸纳人大代表审议意见和建议,主动适应经济发展新常态,坚持稳中求进工作总基调,积极作为,区本级预算执行基本平稳。但是,2019年财政运行还存在一些问题,主要是财政收入增速趋缓、持续增长压力较大、收支矛盾异常突出、预算执行的规范性和约束性不够、预算管理有待进一步提高等。对此,我们将坚持问题导向,认真研究解决。

二、2020年上半年预算执行情况

(一)一般公共预算执行情况

1.财政收入完成情况

1-6月,全区累计完成一般公共预算收入14451万元,同比减收5496万元,下降27.55%,其中:上划中央收入4460万元,同比减收3218万元,下降41.91%;上划省级收入1114万元,同比减收757万元,下降40.46%;地方财政收入累计完成8877万元,为年度计划的40.46%,欠进度9.54个百分点,短收2092万元,同比减收1521万元,下降14.63%

从征收部门来看,税务部门累计完成地方财政收入5550万元,为年度计划的31.59%,欠进度18.41个百分点,短收3236万元。财政部门累计完成地方财政收入3327万元,为年度计划的76.19%,超进度26.19个百分点,超收1143万元,同比增收677万元,增长25.55%

从收入质量来看,地方税收收入累计完成5139万元,为年度计划的31.79%,欠进度18.21个百分点,同比减收1988万元,下降27.89%;非税收入累计完成3738万元,同比增收467万元,增长14.28%,地方财政收入非税占比42.10%

从县市区排名来看,地方收入进度和增幅分别居全市县级第11位和第13位;地方税收进度和增幅分别居全市第12位和13位;非税占比居全市第9位。

从税种分布来看,全口径税收累计完成10713万元,较上年同期下降35.76%,减收5963万元。其中:增值税累计完成5714万元,同比下降42.77%,减收4270万元;企业所得税累计完成2307万元,同比下降37.59%,减收1389万元;个人所得税累计完成361万元,同比下降53.42%,增收414万元;城镇土地使用税累计完成257万元,同比下降7.27%,减收20万元。

2.财政支出完成情况

按照“保工资、保运转、保民生”的原则,我区积极优化支出结构,严格控制一般性支出。1-6月,全区一般公共预算支出累计完成45764万元,同比下降19.99%。需要说明的是:从20198月开始,企业养老保险实行省级统筹,20191-6月,本级支出企业养老保险14965万元,如剔除此因素,同口径比较全区一般公共预算支出增长8.37%。民生支出累计完成26665万元,占财政支出的58.27%,其中:与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生、社会保障和就业、住房保障、文化方面的民生支出合计18822万元,占财政支出的41.13%;与人民群众密切相关的农林水事务、交通运输、节能环保、城乡社区事务方面的民生支出合计7843万元,占财政支出的17.14%

(二)政府性基金预算执行情况

1.政府基金收入情况

1-6月,剔除专项债券以外的政府性基金收入累计完成25382万元,为年度计划的106.92%,其中:国有土地使用权出让收入24642万元,为年度计划的106.22%;城市基础设施配套费完成104万元,为年度计划的34.67%

2.政府基金支出情况

1-6月,剔除专项债券以外的政府基金支出累计完成24533万元,其中:国有土地使用权出让收入安排的支出23857万元,城市基础设施配套费安排的支出73万元,污水处理费安排的支出169万元。

(三)社会保险基金预算执行情况

1.社保基金收入情况

1-6月社保基金预算收入完成9938万元,为年度计划的50.03%,其中:机关养老保险基金完成6031万元,为年度计划的60.03%;失业保险基金完成58万元,为年度计划的51.77%;工伤保险基金完成170万元,为年度计划的36.86%;职工基本医疗基金完成1907万元,为年度计划的39.91%;城乡居民医疗保险基金完成1610万元,为年度计划的49.32%;城乡居民养老保险基金完成162万元,为年度计划的22.92%

2.社保基金支出情况

1-6月社保基金预算支出完成9863万元,为年度计划的51.87%,其中:机关养老保险基金支出完成4733万元,为年度计划的47.15%;失业保险基金支出完成455万元,为年度计划的99.83%;工伤保险基金支出完成146万元,为年度计划的32.02%;职工基本医疗基金支出完成2857万元,为年度计划的67.28%;城乡居民医疗保险基金支出完成1414万元,为年度计划的48.70%;城乡居民养老保险基金支出完成258万元,为年度计划的48.75%

(四)政府性债务执行情况

1-6月,我区累计收到上级下达的债券额度5900万元,其中:新增一般债券200万元,专项债券5700万元。我区债券资金全部用于生态建设、与环境保护、市政道路、产业园区和民生领域基础设施项目建设。1-6月债券支出完成3300万元,其中专项债券支出3300万元。

本年预算安排化债支出9222万元,其中:政府性债务付息2458万元,偿还隐性债务6764万元。截止到6月份已执行6555万元,其中:政府性债务付息支出1313万元,偿还隐性债务支出5242万元。

另外,今年受疫情影响,中央财政安排了中央特殊转移支付及抗疫特别国债用于支持县市区政府做好“六稳”工作,落实“六保”任务。根据省厅下达的文件,我区共收到1.13亿中央直达资金,其中:特殊转移支付6008万元,均衡性转移支付2992万元,防疫特别国债2300万元。根据《湖南省特殊转移支付资金管理办法》,资金分配情况如下:18972万元用于弥补减收增支和“三保”缺口;228万元用于禁渔补偿;32300万元抗疫特别国债用于基础设施配套项目。

三、预算执行的特点及存在的问题

(一)税收收入降幅逐步收窄,但短收形势仍不乐观

1-6月地方税收增幅情况表

月份

1

2

3

4

5

6

增幅

-26.51

-34.02

-39.05

-32.65

-36.16

-27.89

受疫情冲击及减税降费影响叠加,上半年税收收入大幅下滑,随着企业复工复产及企业稳岗就业一系列帮扶措施的实施,税收降幅连续收窄,呈逐步企稳态势,地方税收收入降幅由3月份的-39.05%缩小至6月份的-27.89%。但从目前来看,我区整体经济形势仍未出现明显好转,下半年财政收入依然面临较大的减收压力,收入形势仍不乐观。五大重点税源企业中,久日新材和泰通新材料公司面临产品价格大幅下跌、库存积压严重等问题,短期内难以达到上年生产水平。同时,恒光科技及双阳高科公司受市场价格下调、税收抵扣等因素的影响,实现的税收远远低于去同期水平。经税务部门测算,预计全年地方税收收入短收5000万元。

(二)政府性基金收入大幅增长,但调入收入难以实现

1-6月政府性基金收入实现25382万元,较上年同期增加23229万元,主要是洪城公司的城乡一体化及大汉集团的水映洪江等重点项目实施,加快了土地上市节奏,带动了政府性基金收入增长。由于征拆成本较高,政府为推动项目落地,前期投入较大,基本未产生土地出让净收益,年初预算安排的1.65亿元调入收入还未有着落。

(三)“三保”及政府性化债支出有序保障,但后续支出压力增大

在财政收入大幅下降的情况下,我们通过压缩一般性支出,强化资金统筹,调整支出结构等方式全力保障“三保”和政府性化债支出。1-6月,“三保”支出实现应保尽保,政府性债务支出也未发生逾期情况。但受财力严重短收(剔除中央直达资金新增财力部分,全年财力预计短收1.85亿元)的影响,下半年将是财政运行、资金调度最艰难的时期,化债支出及重点项目支出的保障将面临严峻考验。

四、下一步财政工作打算

(一)全力以赴抓收入。咬定全年任务不放松,全力确保全年任务的完成。一是积极落实减税降费政策,全力以赴帮助企业复工复产,尽力抵消疫情带来的影响。二是千方百计抓财源。加快推进国有土地招拍挂、增减挂钩项目、自来水公司资产处置进度,建议由区管委分管领导亲自挂帅,将任务分解到月、明确到人,力争全年可用财力达到年初预算目标。三是强化收入调度。征收部门分解任务,层层落实,做到人人肩上有担子,身上有任务,确保全年地方财政收入5.5%的增长预期目标,确保非税占比控制在30%以内。

(二)不断强化支出管理。一是严控预算追加。坚持无预算不拨款。二是倡导厉行节约。树立过“紧日子”的思想,在保障正常运转和重点支出的同时,通过强化资金审核、财政监管、政府采购等环节,大力缩减“三公经费”和一般性支出,将节约的资金优先保障“三保”支出,守住“三保”底线。三是加大资金整合力度。在全面梳理2020年预算实际执行情况的基础上,加强本级预算资金与上级转移支付、存量资金、政府性债券等资金的统筹。

(三)积极用好债券资金。为助力区内经济复苏,稳定市场信心,加快政府债券资金使用进度,积极发挥债券资金对经济的拉动作用,带动社会资本加大投入,在财政收入下降的情况下,有效补充财力,保障我区“三保”资金需求。

(四)加大争资争项力度。各部门要发挥主观能动性,加大向上汇报和争资争项力度,增加上级对我区可调度资金额度,也能增强区财政的资金腾挪、回旋余地。

主任、各位副主任、各位委员:

做好今年的财政工作,意义深远,责任重大。我们将在区工委的正确领导下,区人大的监督支持下,牢记宗旨,不辱使命,积极作为,力争完成2020年全年财政目标任务。

以上报告,请予审议。