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2020年度怀化市洪江区审计局部门决算

来源:洪江区财政局 发布时间:2021-10-25 15:37 【字体:

2020年度怀化市洪江区审计局部门决算

目录

第一部分审计局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

政府性基金预算收入支出决算情况

关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

怀化市洪江区审计局单位概况

一、部门职责

(一)贯彻执行国家审计工作方针政策,制订全区审计工作规划并组织实施;指导、协调、监督全区审计工作的业务;负责组织行业和专项资金的审计或审计调查。

(二)向区管委报告和向区管委有关部门通报审计情况,提出制定和完善有关政策、宏观调控措施的建议。

(三)依据《中华人民共和国审计法》的规定,直接进行下列审计:

1、区本级财政预算执行情况和其他财政收支情况。

2、各乡人民政府、街道办事处的财政收支和预决算执行情况。

3、区属国有企业的资产、负债和损益情况。

4、地方金融机构的资产、负债和损益情况。

5、区管委部门管理和受区管委委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他基金、资金的收支。

6、区管委接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支。

7、区直各部门、事业单位及下属单位的财务收支和专用资金使用情况。

8、区管委及区直各部门基本建设项目概预算执行和决算。

9、法律法规规定应由区审计局进行的审计。

(四)向区管委提交区本级预算执行情况的审计结果报告;受区管委委托向区人大联工委提出区本级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。

(五)贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施,组织行业审计、专项审计或审计调查,并向区管委和相关部门反映情况、提出建议。

(六)受区工委、区管委委托,依法对党政领导干部和国有企业负责人进行任期经济责任审计;实施对区管党政领导干部和区属国有企业负责人经济责任审计。

(七)依法受理被审计单位对审计机关审计决定的复议申请。

(八)组织实施对全区内部审计的指导和监督;监督社会审计组织的审计业务质量;组织审计专业培训。

(九)承办区工委、区管委交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

(一)内设机构设置。

怀化市洪江区审计局设下列内设机构:固定资产投资审计中心。

(二)决算单位构成。怀化市洪江区审计局2020年部门决算汇总公开单位构成包括:怀化市洪江区审计局单位本级。

第二部分

部门决算表

(见附件)

第三部分

2020年度部门决算情况说明


一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计435.94万元。与上年相比,增加71.55万元,增长19.64%,主要是因为在职职工社保财政配套部分拨付至单位缴纳、职工工资增长、上级审计专项经费增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计413.42万元,其中:财政拨款收入397.88万元,占96.24%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位上缴收入0万元,占0%;其他收入15.54万元,占3.76%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计337.82万元,其中:基本支出335.57万元,占99.33%;项目支出2.25万元,占0.67%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占XX%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计417.61万元,与上年相比,增加68.78万元,增长19.72%,主要是因为在职职工社保财政配套部分拨付至单位缴纳、职工工资增长、上级审计专项经费增加

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出323.53万元,占本年支出合计的95.77%,与上年相比,财政拨款支出减少5.57万元,减少1.69%,主要是因为厉行节约,保运转。

(二)财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出323.53万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出279.21万元,占86.30%;社会保障和就业(类)支出22.62万元,占6.99%;卫生健康(类)支出10.71万元,占3.31%;住房保障(类)支出10.99万元,占3.40%。

(三)财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为323.53万元,支出决算数为323.53万元,完成年初预算的100%,其中:

1、一般公共服务支出(类)财政事务(款)  财政委托业务支出(项)。

年初预算为94.74万元,支出决算为94.74万元,完成年初预算的100%。

2、一般公共服务支出(类)审计事务(款)行政运行(项)。

年初预算为179.65万元,支出决算为179.65万元,完成年初预算的100%。

3、一般公共服务支出(类)审计事务(款)一般行政管理事务(项)。

年初预算为2.25万元,支出决算为2.25万元,完成年初预算的100%。

4、一般公共服务支出(类)审计事务(款)审计业务(项)。

年初预算为2.57万元,支出决算为2.57万元,完成年初预算的100%。

5、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。

年初预算为20.6万元,支出决算为20.6万元,完成年初预算的100%。

6、社会保障和就业支出(类)财政对其他社会保险基金的补助(款)    财政对工伤保险基金的补助(项)。

年初预算为2.02万元,支出决算为2.02万元,完成年初预算的100%。

7、卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。

年初预算为10.71万元,支出决算为10.71万元,完成年初预算的100%。

8、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。

年初预算为10.99万元,支出决算为10.99万元,完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出321.28万元,其中:人员经费256.01万元,占基本支出的79.68%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费;公用经费65.27万元,占基本支出的20.32%,主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为2.34万元,支出决算为0.27万元,完成预算的11.54%,其中:

因公出国(境)费支出预算为0万元,支出决算为0万元,与上年相比减少(增加)0万元,减少(增长)0%。

公务接待费支出预算为2.34万元,支出决算为0.27万元,完成预算的11.54%,决算数小于预算数的主要原因是厉行节约,与上年相比增加0.07万元,增长20.59%,增长的主要原因是市县交流学习增加。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元,支出决算为0万元,与上年相比减少(增加)0万元,减少(增长)0%。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中,“三公”经费财政拨款支出决算为0.27万元,公务接待费支出决算0.27万元,占100%,因公出国(境)费支出决算0万元,占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元,占0%。其中:

1、因公出国(境)费支出决算为0万元,全年安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.27万元,全年共接待来访团组5个、来宾30人次,主要是市县交流学习发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元,其中:公务用车购置费0万元,更新公务用车0公务用车运行维护费0万元,截止2020年12月31日,我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2020年度政府性基金预算财政拨款收入0万元;年初结转和结余0万元;支出0万元,其中基本支出0万元,项目支出0万元;年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出65.26万元,比年上年决算数增加2.16万元,增长3.42%。主要原因是:审计项目增加,带动耗材等办公用品增长。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元;开支培训费0.002万元,用于开展继续教育培训,人数1人,内容会计资格继续教育培训;举办……等节庆、晚会、论坛、赛事活动,开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额XX万元,占政府采购支出总额的0%。(本部门纳入2020 年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和,不包括涉密采购项目的支出金额)

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日,本单位共有车辆0辆,其中,主要领导干部用车XX辆,机要通信用车0辆、应急保障用车XX辆、执法执勤用车XX辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等已经

按照财政绩效部门要求公开。(见第五部分附件)

第四部分

名词解释


一、机关运行经费:为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行,用一般公共预算拨款安排,用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用,即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

二、“三公”经费:纳入财政预算管理的“三公“经费,是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国(境)费。其中,公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税),以及燃料费、维修费、保险费等支出;因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件


2020年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

(一)部门基本情况:洪江区审计局为正科级全额拨款行政单位。由局机关和二级事业机构(固定资产投资审计中心)构成。局机关共有编制14个,其中:行政编13个,在职12人;工勤编制1个,在职1人;投资中心编制8个,均为事业编制,在职5人,退休人员10人;提前退休2人,长期临时聘用人员(门卫)1人。现有车辆0台。

我局的主要工作职责是:

(一)贯彻执行国家审计工作方针政策,制订全区审计工作规划并组织实施;指导、协调、监督全区审计工作的业务;负责组织行业和专项资金的审计或审计调查。

(二)向区管委报告和向区管委有关部门通报审计情况,提出制定和完善有关政策、宏观调控措施的建议。

(三)依据《中华人民共和国审计法》的规定,直接进行下列审计:

1、区本级财政预算执行情况和其他财政收支情况。

2、各乡人民政府、街道办事处的财政收支和预决算执行情况。

3、区属国有企业的资产、负债和损益情况。

4、地方金融机构的资产、负债和损益情况。

5、区管委部门管理和受区管委委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会赠资金及其他基金、资金的收支。

6、区管委接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支。

7、区直各部门、事业单位及下属单位的财务收支和专用资金使用情况。

8、区管委及区直各部门基本建设项目概预算执行和决算。

9、法律法规规定应由区审计局进行的审计。

(四)向区管委提交区本级预算执行情况的审计结果报告;受区管委委托向区人大联工委提出区本级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。

(五)贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施,组织行业审计、专项审计或审计调查,并向区管委和相关部门反映情况、提出建议。

(六)受区工委、区管委委托,依法对党政领导干部和国有企业负责人进行任期经济责任审计;实施对区管党政领导干部和区属国有企业负责人经济责任审计。

(七)依法受理被审计单位对审计机关审计决定的复议申请。

(八)组织实施对全区内部审计的指导和监督;监督社会审计组织的审计业务质量;组织审计专业培训。

(九)承办区工委、区管委交办的其他事项。

(二)部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围

一、部门整体支出管理及使用情况

2020年我局全年的支出为基本支出和项目支出,基本支出总计335.57万元,其中工资福利支出260.02万元、办公费5.41万元、水电费1.22万元、差旅费10.09万元、接待费0.27万元等。

二、资产管理情况

为了加强资产管理,防止资产流失,确保国有资产保值增值,我局制定了固定资产管理制度,并进行了资产清查,做到账账相符、帐卡相符、账实相符。对新购固定资产严格按照单位申请-财政批准-政府采购-产权登记的程序,对报废、报损的固定资产按照程序进行报废处理。

三、部门整体支出绩效情况

(一)预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内,编制内在职人员控制率≦000%。

(二) 预算管理较为理想。制度执行总体较为有效,但仍需进一步强化。“三公”经费总体控制较好,“三公”经费有效压减,厉行节约初见成效

(三)资金使用管理逐步加强。单位支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定执行,费用开支有标准、有预算。所有支出均通过我单位财政直接支付方式办理,资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。通过加强预算收支管理,不断建立健全内部管理制度,梳理内部管理流程,部门整体支出管理水平得到提升。

四、存在的主要问题

(一)预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化,预算编制的合理性需要提高。预算执行力度还要进一步加强。

(二)财政工作水平有待提高。财政工作按部就班,缺乏创新,在精度和深度上欠缺,还需要进一步完善,尤其是在政府采购、固定资产管理方面还需要进一步严格。

五、改进措施和有关建议

(一)科学合理编制预算,严格执行预算

加强预算编制的前瞻性,按照新《预算法》及其实施条例的相关规定,按政策规定及本部门的发展规划,结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素,科学、合理地编制本年预算草案,避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况,执行中确需调剂预算的,按规定程序报经批准。

(二)完善管理制度,进一步加强资产管理

进一步贯彻落实中央“八项规定”和湖南省委“九条规定”,建立本部门“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度,加强经费审批和控制,规范支出标准与范围,并严格执行。严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理,及时登记、更新台账,加强资产卡片管理,年终前对各类实物资产进行全面盘点,确保账账、账实相符。严格编制政府采购年初预算和计划,规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等,加强单位内部的资产管理工作。

怀化市洪江区审计局