2021年度洪江区政府决算

目录

第一部分2021年预算执行情况

一、一般公共预算执行情况

二、政府性基金预算执行情况

三、社保基金预算执行情况

四、国有资本经营预算执行情况

五、政府债务情况

六、落实人大决议情况

第二部分2021年度总决算公开表

一、2021年度洪江区一般公共预算收入决算表

二、2021年度洪江区一般公共预算支出决算功能分类表

三、2021年洪江区一般公共预算(基本)支出预算经济分类表

四、2021年洪江区一般公共预算(基本)支出决算经济分类表

五、2021年度洪江区一般公共预算转移性收支决算表

六、2021年度洪江区一般公共预算收入预算变动情况表

七、2021年度洪江区一般公共预算支出预算变动及结余、结转情况表

八、2021年度洪江区政府性基金预算收入决算表

九、2021年度洪江区政府性基金预算支出决算功能分类表

十、2021年度洪江区政府性基金预算收支及结余情况表

十一、2021年度洪江区政府性基金预算转移性收支决算表

十二、2021年度洪江区政府性基金预算收入预算变动情况表

十三、2021年度洪江区政府性基金预算支出预算变动情况表

十四、2021年度洪江区国有资本经营收入决算表

十五、2021年度洪江区国有资本经营预算转移性收支决算表

十六、2021年度洪江区国有资本经营支出决算表

 

十七、2021年度洪江区社会保险基金收入决算表

十八、2021年度洪江区社会保险基金支出决算表

 

十九、2021年度洪江区地方政府一般债务限额和余额情况表

二十、2021年度洪江区地方政府专项债务分项目余额情况表

二十一、2021年度洪江区地方政府专项债务限额和余额情况表

二十二、2021年度洪江区乡镇一般公共预算收支决算表

二十三、2021年度洪江区乡镇政府性基金预算收支决算表

二十四、2021年度洪江区乡镇国有资本经营预算收支决算表

第三部分2021年转移支付情况的说明 

第四部分2021年一般公共预算“三公”经费决算情况说明

第五部分2021年预算绩效工作开展情况说明

第一部分2021年预算执行情况

 

一、2021年预算执行情况

2021年，我区财政工作在区工委的坚强领导下，在区人大、政协的监督指导下，扎实做好“六稳”、“六保”工作，进一步落实减税降费政策，全力支持打好三大攻坚战，为洪江区的经济社会发展提供坚强的财力保障。

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入完成情况

全区一般公共预算收入完成40744万元，同比增长13.35%，其中：地方一般公共预算收入完成25369万元，同比增长15.40%；上划省收入完成3155万元，同比增长19.24%；上划中央收入完成12220万元，同比增长8.01%；全口径税收收入累计完成34179万元，同比增长13.32%，占一般公共预算收入的83.89%；非税收入完成6565万元，同比增长13.54%,占地方一般公共预算收入的25.88%。

地方主体税种分别完成：增值税5916万元，同比增长10.68%；企业所得税1709万元，同比增长14.62%；个人所得税311万元，同比下降21.27%；耕地占用税1750万元，同比增长142.38%；城市建设维护税1100万元，同比增长5.97%；土地增值税2202万元，同比增长46.51%；契税4067万元，同比下降4.42%。

2.一般公共预算支出完成情况

全区完成一般公共预算支出103265万元，同比减少20002万元，下降16.23%，主要原因是上级补助资金较上年减少。

主要支出科目如下：（1）一般公共服务支出12147万元，同比下降18.78%；（2）公共安全支出3328万元，同比下降34.23%；（3）教育支出10260万元，同比增长0.96%；（4）科学技术支出2740万元，同比下降11.56%；（5）文化体育与传媒支出2479万元，同比下降50%；（6）社会保障和就业支出19555万元，同比增长2.82%；（7）卫生健康支出8619万元，同比下降9.72%；（8）节能环保支出4320万元，同比增长10.29%；（9）城乡社区事务支出3625万元，同比下降18.83%；（10）农林水事务支出11368万元，同比增长6.54%；（11）交通运输支出4963万元，同比增长2.18%；（12）资源勘探电力信息等事务支出181万元，同比下降17.73%；（13）商业服务业等事务支出239万元，同比下降48.38%；（14）金融监管等事务支出134万元，同比下降73.73%；（15）自然资源海洋气象等事务支出1334万元，同比增长23.75%；（16）住房保障支出10707万元，同比下降48.45%；（17）粮油物资储备事务支出215万元，同比下降69.50%；（18）债务付息支出5077万元，同比增长13.30%；（19）灾害防治及应急管理支出1778万元，同比下降54.57%；（20）国防支出34万元，同比下降68.52%；（21）其他支出196万元，同比下降34.23%。

3.收支平衡情况

2021年，全区地方一般公共预算收入完成25369万元，上级补助收入完成70514万元，债券转贷收入完成7458万元(全部为一般债券)，调入资金完成9500万元（其中：政府性基金调入4000万元，国有资本经营调入4000万元，其他调入1500万元），上年结余1317万元，收入合计114158万元。全区一般公共预算支出完成103265万元，专项上解支出1955万元，债务还本支出4959万元，支出合计110179万元。收支相抵，结余结转3979万元（全部为指标结转）。

2021年预算调整后收入107316万元，财政决算收入114158万元，超预算调整6842万元。其中：1、地方财政收入超预算调整2115万元，主要是因为预算调整只按6%进行的测算，而年未市委市政府调度地方一般公共预算收入按15%实现增涨。2、上级补助收入超预算调整1369万元，主要是因为省厅在年末对账结算时零星增加拨付我区当年上级补助收入。3、债券转贷收入超预算调整4959万元，主要是因为省厅发行借新还旧债券，置换以前年度发行的到期债券本金，资金未拨付，我区通过权责发生制原则记收入支出。4、调入资金差预算调整1600万元，主要是因为土地成本过高，造成土地收益降低，无法完成预算调整的调入计划。

（二）政府性基金预算执行情况

2021年政府性基金收入完成56019万元；上级补助收入完成563万元；地方政府专项债务转贷收入完成18900万元；政府性基金上年结余结转550万元，政府性基金收入合计76032万元。

政府性基金支出完成66111万元；上解支出15万元；调出资金4000万元（全部调入一般公共预算）；政府性基金支出合计70126万元。

收支相抵后，年终结余结转5906万元（其中：专项债券结余5000万元，抗疫特别国债结余246万元）。

（三）社保基金预算执行情况

社会保险基金收入完成11410万元，其中：社会保险基金保险费收入4542万元，利息收入31万元，财政补贴收入6626万元，其他收入103万元，转移收入108万元。基金支出总计11062万元，当年收支结余348万元，累计结余3341万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

⠼/span>2021年国有资本经营预算收入完成4000万元(通过股权转让的方式将自来水公司出售给怀化市水务投集团)，收到上级补助收入36万元，上年结余结转4万元，国有资本经营预算收入合计4040万元；国有资本经营预算支出4000万元（全部调入一般公共预算），年末结余40万元。

（五）政府债务情况

A.债务限额

2021年，省厅核定我区地方政府债务限额为119378万元。

B.债务余额

截至2021年底，地方政府债务余额为119173万元，按债务类型分：一般债务余额77482万元，专项债务余额41691万元；按债券类别分：新增债券58382万元，置换债券46659万元，再融资债券14132万元；按债券期限分：3年期6034万元，5年期25952万元，7年期24568万元，10年期50737万元，20年期11282万元，30年期600万元。

C.还本付息情况

2021年到期政府债务本金4958万元（全部属于一般债券）。应付利息5949万元，其中：一般债券利息2605万元，专项债券利息872万元，其他一般债务付息2472万元。到期本金通过发行再融资债券偿还，应付利息已通过财政资金偿还。

D.债券安排使用情况

2021年债券资金额度21400万元，其中：一般债券2500万元、专项债券18900万元。

一般债券2500万元，其中：沅江路防洪堤提质改造工程300万元、殡仪馆整体搬迁项目186万元、农村公路建设项目342万元、2018年公租房项目765万元、水库除险加固7万元、2020年改扩翻建设240万元、2018年改扩翻建设二期279万元、古建筑群消防及抢险加固工程128万元、青山界道路及敬老院地质应急项目39万元、档案局扩建附属工程23万元、保障性安居工程2020年棚改一期50万元、再生油厂废渣外溢处置项目16万元，工业园废渣堆置土壤修复项目125万元。截至2021年底，资金已全部支出。

专项债券18900万元，其中：园区建设专项债券资金9000万元，对应实施项目为怀化市洪江区（省级）工业集中区标准化厂房及循环化工集中供能建设项目，2021年拨付4000万元，2022年1-7月拨付5000万元，支出进度为100%；社会事业专项债券资金6100万元，对应实施项目为洪江古商城文旅小镇配套基础设施建设项目，已拨付6100万元，支出进度100%；社会事业专项债券资金2800万元，对应实施项目为洪江区城企联动医养结合建设项目，已拨付2800万元，支出进度100%；棚户区改造和保障性住房专项债券资金1000万元，对应实施项目为洪江区政策性租赁住房建设项目，已拨付1000万元，支出进度100%。

二、落实区人大决议决定情况

一是提升积极财政效能。把落实更大规模减税降费作为实施积极财政政策主基调，全年新增减税降费1108万元。制造业、民营和小微企业普遍受益，实体经济负担有效降低，纳税人获得感明显增强。充分发挥直达资金稳定经济大盘的作用，加快资金拨付使用，全年直达资金执行进度达到95%。

二是推进财税体制改革。贯彻落实预算法实施条例及国发〔2021〕5号文件精神，提前到9月份开始编制预算，实行全口径综合预算。坚决落实《湖南省人民政府办公厅关于进一步规范财政管理硬化预算约束的通知》文件要求，确保“三保”支出在财政支出中的优先顺序，全年民生支出占比73.51%；牢固树立过“紧日子”思想，在优先安排“三保”支出和政府性债务、隐性债务前提下，强化预算执行力度，严格控制一般性支出，压减一般性支出。

三是防范化解债务风险。牢固树立风险底线意识，坚决控、着力还、加速转、确保化。通过采取统筹预算资金偿还、盘活存量资产资源偿还等措施，优先保障债务付息，清理置换高息债务，全年共化解隐性债务12700万元，为全年计划的112.15%。同时加快推进融资平台市场化转型，剥离平台政府职能，杜绝新增政府债务，进一步整合全区经营性国有资产，对平台公司债务进行再清理，运用注资转化债务等方式推进平台公司市场化运作。

第二部分2021年度总决算公开表

洪江区2021年度总决算公开表（详见附表）

2021年总决算报表公开

第三部分2021年转移支付情况的说明

2021年收到上级补助资金70514万元，较上年减少11820万元，下降14.36%，其中：返还性转移支付1468万元与上年保持一致；一般性转移支付47664万元，较上年减少9132万元，主要是2020年因对冲疫情影响，中央下达我区特殊转移支付9000万元及抗疫特别国债1000万元，今年无此项收入；专项转移支付21382万元，较上年减少2688万元，主要是老旧改及住房保障、节能环保等专项转移支付减少。

第四部分2021年一般公共预算“三公”经费决算情况说明

2021年，行政事业单位“三公”经费支出预算数为459.5万元，实际支出407.48万元，同比下降7.45%，其中：公务接待支出146.29万元；公车购置及运行支出261.19万元；公费出国支出0万元。

第五部分2021年预算绩效工作开展情况说明

2021年绩效管理工作有序开展，组织完成了2020年扶贫资金、水利发展资金、制造强省专项资金等绩效评价工作，绩效评价项目115个，评价金额7417.26万元。另外，根据省财政厅的统一安排部署，将我区2018-2020年度政府专项债券纳入重点评价范围，评价金额2.07亿元。从执行情况来看，大部分专项债券资金执行情况较好，但也存在一些问题，如项目进展缓慢、资金沉淀未发挥效益等。我们已反馈并督促相关部门对问题进行整改。