横岩乡2025年财政预算执行情况和

2026年预算（草案）的报告

横岩乡财政所所长 方新为

一、2025年财政预算执行情况

（一）财政收入执行情况

根据财政收支报表反映，截止2025年12月，横岩乡财政收入完成1230.42万元，比上年同期增加203.15万元，同比增长19.78%。

（二）财政支出执行情况

截止2025年12月，横岩乡地方公共财政预算支出1230.42万元。其中：一般公共服务支出346.43万元，文化旅游体育与传媒支出56.14万元，社会保障和就业支出74.27万元，卫生健康支出11.92万元，农林水支出702.94万元，住房保障支出16.96万元，灾害防治及应急管理支出21.76万元。

二、财税政策落实和重点财政工作情况

今年以来，面对错综复杂的经济形势和艰巨繁重的发展任务，财政所不断优化支出结构，深化财政管理改革，防范化解债务风险，我乡财政运行平稳有序，为我区经济社会高质量发展提供了有利保障。

（一）深化零基预算改革，财政保障精准有效。在打破传统预算编制模式，坚持“从零开始、量入为出”，结合我乡财力状况和实际需求，对各项支出逐项审核论证，足额保障“三保”，重点保障乡村振兴项目有序推进，严格按照无新增收入不安排新增支出的原则，从严控制新增支出，优先保障教育、医疗、社保等民生领域新增支出，对非必要的其它一般性支出一律削减。

（二）强化民生投入保障，民生实事落地落实。支持乡村振兴战略实施。截至2025年12月，全年财政衔接乡村振兴支出734.58万元。支持社会、教育、卫生健康发展。以人为本、民生优先，办好民生实事。调整优化支出结构，统筹安排财政资金，在确保各项基本支出的基础上，我乡用于农林水、卫生健康、社会保障和就业等民生方面的支出得到有效保障，扶贫惠农政策覆盖面持续扩大，困难群众生活质量稳步提高，产业发展、人居环境、基础设施、农田水利均得到有效改善，截至2025年12月我乡已发放涉农补贴项目57个，累计金额449.52万元。

（三）推进财政科学管理，治理效能稳步提升。财会监督有力有序。深入实施“强基固本”专项行动，加大整改督促力度，清理整合银行账户，全面推进会计基础工作和标准化建设，针对会计岗位设置、票据和印章管理、会计核算和账簿管理等方面存在的37项问题，做到立行立改，有效提升财务人员业务能力和会计信息质量。加强村级财务管理，完成3个村的全覆盖核查，重点整治支出不合规和项目资料不完善等问题，切实增强基层财务管理水平和治理效能。

2025年财政工作成绩的取得，是乡党委、政府科学决策、正确领导的结果，是区人大依法监督、悉心指导的结果，是区财政积极支持的结果，在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到面临的困难和挑战，我乡财政持续增收压力较大，而现代农业化发展、项目建设、民生工程等资金需求不断增加，本级可用财力不多，财政收支平衡压力加大；新《预算法》出台以来，对预算管理的要求更全面、更细化，预算编制、预算执行管理、绩效评价的要求日益提高，全面构建现代财政改革任务繁重等。对此，我们将高度重视，积极主动，采取措施，有效应对。

二、2026年财政预算（草案）

2026年我乡财政预算编制和财政工作的指导思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以“十五五”规划为统领，深化零基预算改革，优化财政支出结构，切实提升财政资金效能。强化“三保”财力保障，贯彻“过紧日子”要求，加强财政资源和预算统筹，构建保障有利、约束严格、持续稳定的财政运行新机制。

根据上述指导思想，结合我乡经济社会发展计划和财力情况，2026年预算拟作如下安排：

预算安排的基本原则：一是量力而行。认真稳妥谨慎地测算可用财力，合理安排各项支出，坚持量入为出，力争收支平衡。二是保障重点。保民生、保工资、保乡村振兴，促进公共服务均等化。三是科学规范。强化项目立项、资金来源和投资规模，以支出绩效为导向，努力提高财政资金使用效益和公共产品的供给质量。四是依法理财。自觉接受人大监督，提高依法理财水平，全面实行预算信息公开。严格执行中央精神和省、市、区规定，坚持厉行节约，压缩“三公经费”，降低行政运行成本。

按照《预算法》要求，结合我乡2026年经济发展、乡村振兴、环境治理和民生事业等实际，编制了2026年财政预算（草案）。

2026年我乡财政本级收入暂定为397.19万元（不含财政上级补助收入）。

2026年我乡本级一般公共预算支出为397.19万元，其中：工资福利支出353.36万元；对个人和家庭的补助0.828万元；一般商品和服务支出40万元；专项商品和服务支出3万元。

三、2026年财政工作重点

（一）持续优化支出结构。全面推进零基预算改革，打破支出固化和僵化格局，加强财政资源统筹能力，促进财政可持续发展，加强预算执行刚性约束，严格超预算、无预算安排支出行为。充分认识过紧日子的极端重要性和现实必要性，深入贯彻中央八项规定精神，严控“三公”经费，从源头压减一般性和非刚性支出。

（二）持续增进民生福祉。推动巩固拓展乡村振兴有效衔接再上新台阶，关注民生改善，筑牢“保工资、保乡村振兴、保民生”的底线，做到量力而行，统筹兼顾，同时确保乡党委、政府重大项目、重点工作、民生工程资金兑付。加快发展社会事业，加大美好乡村建设力度。继续关心关爱“弱势群体”，以基本养老、医疗、最低生活保障为重点，进一步完善社会救助机制，加大就业培训及安置性支出，使人民群众有更多获得感、安全感、幸福感。 

（三）持续提升管理效能。一是严肃财政纪律。强化财政监督，形成事前参与、事中防范、事后审核的监督机制，提高财政资金的使用效益。财政资金支出严格按预算办事，按制度办事，继续发扬“艰苦奋斗，勤俭节约”优良传统，让有限的资金发挥最大的效益。二是健全财政资金全过程绩效管理机制，坚持“花钱必问效、无效必问责”。提升绩效监管的精准性、有效性和及时性，强化政府采购管控，深化电子平台升级与智慧监管，落实支持中小企业、绿色发展等政策功能，拓宽财会监督协同联动。三是持续化解债务风险。建立防范长效机制，确保完成全年化债任务。